Письмо ОПЕРУ Московского ГТУ ЦБ РФ от 08.05.2007 г № 33-01-35/31957
О представлении Информации о счетах, открытых на б/с N 40116, 40201-40206
Операционное управление Московского ГТУ Банка России в соответствии с заданием Банка России просит представить Информацию о количестве счетов, открытых в кредитных организациях (их филиалах):
- финансовым органам на балансовых счетах N 40116 "Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям", N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" и N 40204 "Средства местных бюджетов". При этом счета, открытые органам Федерального казначейства, в Информацию не включаются;
- распорядителям и получателям средств, выделенных из бюджетов субъектов Российской Федерации, на балансовых счетах N 40202 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные государственным организациям", N 40203 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные негосударственным организациям";
- распорядителям и получателям средств, выделенных из местных бюджетов, на балансовых счетах N 40205 "Средства местных бюджетов, выделенные государственным организациям" и N 40206 "Средства местных бюджетов, выделенные негосударственным организациям".
Данная Информация составляется по состоянию на 01.05.2007 и должна быть передана кредитными организациями по форме приложения 1 в Московское ГТУ Банка России по электронной почте не позднее 15 мая 2007 года.
Обращаем внимание, что в Информацию включаются данные только по счетам, открытым в валюте Российской Федерации. В случае отсутствия данных Информация не представляется.
В разделе IV по балансовому счету N 40202 следует выделить количество счетов, открытых получателям средств бюджета, имеющим право в соответствии с разрешением финансового органа осуществлять операции со средствами бюджета:
- представительствам республик, краев, областей Российской Федерации;
- территориальным подразделениям Пенсионного фонда Российской Федерации;
- избирательным комиссиям;
- бюджетополучателям, имеющим разрешения от финансовых органов на 2007 год.
В разделе II по балансовому счету N 40204 отдельной строкой необходимо показать количество счетов, открытых финансовым органам, расположенным за пределами Московского региона. При этом в пояснительной записке к Информации следует сообщить полное наименование указанных финансовых органов.
В разделе VI по балансовому счету N 40205 и в разделе VII по балансовому счету N 40206 из общего количества счетов выделить количество счетов бюджетополучателей, имеющих разрешения от финансовых органов на 2007 год.
Напоминаем, что в соответствии с приказом Федерального казначейства от 22 марта 2005 года N 1н "Об утверждении Порядка кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами Федерального казначейства" (с учетом изменений) не подлежат закрытию счета, открытые финансовым органам (уполномоченным органам) для учета операций по обеспечению получателей средств бюджета наличными денежными средствами.
При наличии открытых финансовым органам субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) иных счетов на балансовых счетах N 40201 и N 40204 необходимо сообщить причины, по которым указанные счета не закрыты.
Кроме того, просим сопоставить количество счетов, включенных в Информацию, с данными по состоянию на 1 января 2007 года.
Программное обеспечение для кредитных организаций (их филиалов) для составления Информации о счетах, открытых на балансовых счетах N 40116, 40201-40206, необходимо получить в Отделе обработки отчетности Операционного управления Московского ГТУ Банка России.