Постановление от 25.03.2014 г № 189/9
Об утверждении итогового отчета о реализации долгосрочной целевой программы Московской области "Повышение качества управления государственными финансами Московской области на период 2013-2015 годов"
НА ПЕРИОД 2013-2015 ГОДОВ"
Рассмотрев представленный Министерством финансов Московской области итоговый отчет о реализации долгосрочной целевой программы Московской области "Повышение качества управления государственными финансами Московской области на период 2013-2015 годов", утвержденной постановлением Правительства Московской области от 19.09.2012 N 1187/35 "Об утверждении долгосрочной целевой программы Московской области "Повышение качества управления государственными финансами Московской области на период 2013-2015 годов", Правительство Московской области постановляет:
1.Утвердить итоговый отчет о реализации долгосрочной целевой программы Московской области "Повышение качества управления государственными финансами Московской области на период 2013-2015 годов" (прилагается).
2.Главному управлению по информационной политике Московской области обеспечить опубликование (размещение) настоящего постановления в газете "Ежедневные новости. Подмосковье" и на Интернет-портале Правительства Московской области.
3.Настоящее постановление вступает в силу со дня его подписания.
Губернатор Московской области
А.Ю. Воробьев
ИТОГОВЫЙ ОТЧЕТ
О РЕАЛИЗАЦИИ ДОЛГОСРОЧНОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ МОСКОВСКОЙ
ОБЛАСТИ "ПОВЫШЕНИЕ КАЧЕСТВА УПРАВЛЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ
ФИНАНСАМИ МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ НА ПЕРИОД 2013-2015 ГОДОВ"
Постановлением Правительства Московской области от 19.09.2012 N 1187/35 была утверждена долгосрочная целевая программа Московской области "Повышение качества управления государственными финансами Московской области на период 2013-2015 годов" (далее - Программа).
Цель Программы: достижение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Московской области, создание условий для эффективного социально-экономического развития Московской области и последовательного повышения уровня жизни населения Московской области.
При реализации Программы планировалось решить четыре основные задачи в сфере управления государственными финансами Московской области:
повышение эффективности бюджетных расходов Московской области;
повышение качества исполнения бюджета Московской области;
совершенствование межбюджетных отношений в Московской области;
качественное управление государственным долгом Московской области.
Решение поставленных задач осуществлялось путем выполнения мероприятий, предусмотренных Программой, за счет средств бюджета Московской области, средств федерального бюджета и средств бюджетов муниципальных образований Московской области.
Общий объем фактически произведенных расходов на реализацию Программы за 2013 год составил 7969,9 млн. рублей, или 87,2 процента от объема финансирования, предусмотренного Программой, в том числе:
7528,4 млн. рублей (86,7 процента) за счет средств бюджета Московской области;
430,9 млн. рублей (100 процентов) за счет средств федерального бюджета;
10,6 млн. рублей (53,1 процента) за счет средств бюджетов муниципальных образований Московской области.
В части реализации мероприятий Программы, направленных на повышение эффективности бюджетных расходов Московской области обеспечен прирост налоговых доходов бюджета Московской области в 2013 году в сопоставимых условиях 2012 года на 10,3 процента, что на 2,3 процента выше планируемого значения; прирост неналоговых доходов бюджета Московской области в 2013 году составил 7,3 процента при плановом значении показателя 0.
Удельный вес расходов бюджета Московской области, формируемых в рамках программ Московской области (долгосрочных и ведомственных целевых программ), в общем объеме расходов бюджета Московской области, а также ориентированных на результат, в общем объеме расходов бюджета Московской области (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального бюджета) составил 61 процент, что на 24 процентных пункта ниже планируемого значения.
Мероприятия по формированию проекта "программного" бюджета Московской области на очередной финансовый год и плановый период предусмотрены в рамках реализации подпрограммы "Повышение качества управления государственными финансами Московской области" государственной программы Московской области "Эффективная власть" на 2014-2018 годы.
В рамках повышения качества исполнения бюджета Московской области проводились мероприятия по внедрению и сопровождению современных технологий для комплексной автоматизации процессов планирования и исполнения бюджета Московской области и формирования отчетности, в ходе которых произведена поставка серверного оборудования, приобретено специальное программное обеспечение, внедрена автоматизированная система управления бюджетным процессом Московской области у главных распорядителей бюджетных средств в части функционала прогноза и планирования, мониторинга и анализа финансовых и социально-экономических показателей Московской области, внедрена информационно-аналитическая система сбора и свода отчетности с использованием Web-технологий. Объем финансирования за счет средств бюджета Московской области в 2013 году составил 52,2 млн. рублей, или 85 процентов от плана.
Отклонение от плановых назначений обусловлено корректировкой начальной (максимальной) цены контракта в ходе подготовки проведения процедуры торгов в соответствии со среднерыночными ценами в сторону уменьшения корректировкой начальной (максимальной) цены контракта в ходе подготовки проведения процедуры торгов в соответствии со среднерыночными ценами в сторону уменьшения, снижением начальной (максимальной) цены государственного контракта в ходе торгов. Экономия средств бюджета Московской области составила 9,1 млн. рублей, или 15 процентов от плановых бюджетных ассигнований.
Средства на внедрение автоматизированной системы управления бюджетным процессом Московской области в органах местного самоуправления муниципальных образований и муниципальных учреждениях Московской области в части функционала прогноза и планирования (включая приобретение неисключительных прав на программное обеспечение, установку и настройку программного обеспечения, обучение пользователей автоматизированных рабочих мест) освоены на 53 процента от плана. В ходе проведения указанных мероприятий в 7 муниципальных образованиях установлены автоматизированные рабочие места, неисключительные права переданы, пользователи обучены.
Основной причиной низкого выполнения является неисполнение муниципальными образованиями Московской области (Красногорский, Павлово-Посадский, Солнечногорский муниципальные районы и городской округ Лобня) обязательств в рамках заключенных соглашений о предоставлении субсидий на реализацию мероприятий по внедрению автоматизированной системы управления бюджетным процессом Московской области из бюджета Московской области, а также непредставление муниципальными образованиями Московской области документов, необходимых для санкционирования оплаты денежных средств за счет указанной субсидии.
Мероприятия по установке удаленных автоматизированных рабочих мест у получателей бюджетных средств в части планирования включены в подпрограмму "Развитие информационно-коммуникационных технологий для повышения эффективности процессов управления и создания благоприятных условий жизни и ведения бизнеса в Московской области" государственной программы Московской области "Эффективная власть" на 2014-2018 годы.
Расходные обязательства бюджета Московской области в 2013 году исполнены на 83,3 процента, что ниже планируемого значения на 8,7 процентных пункта.
Основными причинами недостижения установленного значения показателя являются неисполнение или низкое исполнение бюджета главными распорядителями бюджетных средств, а именно:
позднее принятие нормативных правовых актов, необходимых для реализации Закона Московской области N 166/2012-ОЗ "О бюджете Московской области на 2013 год";
позднее заключение соглашений с федеральными органами исполнительной власти о предоставлении межбюджетных трансфертов бюджету Московской области;
позднее заключение соглашений с уполномоченными органами местного самоуправления муниципальных образований Московской области о предоставлении межбюджетных трансфертов из бюджета Московской области;
непредоставление муниципальными образованиями Московской области документов, необходимых для санкционирования оплаты денежных обязательств;
несвоевременная подготовка государственными заказчиками обоснований исходных данных для выбора поставщика (подрядчика) и несвоевременное заключение государственных контрактов;
длительность проведения конкурсных процедур по отбору муниципальных образований Московской области и заключение соглашений с ними;
неисполнение либо ненадлежащее исполнение поставщиками условий заключенных государственных контрактов (договоров).
В рамках Программы полностью достигнуты запланированные результаты в части решения задач по совершенствованию межбюджетных отношений в Московской области.
Законом Московской области N 166/2012-ОЗ "О бюджете Московской области на 2013 год" установлен уровень расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных образований Московской области, используемый в качестве критерия выравнивания уровня расчетной бюджетной обеспеченности (по городским и сельским поселениям Московской области - 0,9, по муниципальным районам (городским округам) Московской области - 1,0).
В 2013 году дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Московской области и на обеспечение сбалансированности местных бюджетов из бюджета Московской области в бюджеты муниципальных образований перечислены в сумме 4586,1 млн. рублей, или 99 процентов от плана.
Бюджетные ассигнования освоены не в полном объеме в связи с невыполнением муниципальными образованиями Московской области - получателями средств условий предоставления дотаций, установленных статьей 9 Закона Московской области N 123/2010-ОЗ "О межбюджетных отношениях в Московской области".
Перераспределение доходов посредством дотаций позволило минимизировать различия бюджетной обеспеченности между муниципальными образованиями Московской области.
В результате разрыв в уровне расчетной бюджетной обеспеченности наиболее обеспеченных муниципальных районов (городских округов) Московской области после выравнивания со средним уровнем расчетной бюджетной обеспеченности наименее обеспеченных муниципальных районов (городских округов) Московской области после выравнивания составил 1,8, по поселениям Московской области - 6,6 при планируемых значениях показателя 2,13 и 7,0 соответственно.
Для активизации процессов финансового оздоровления, содействия реформированию бюджетной сферы и бюджетного процесса, стимулирования экономических реформ в муниципальных образованиях Московской области по результатам решения межведомственной комиссии Московской области по оценке I этапа планов мероприятий (программ) по реформированию муниципальных финансов и их реализации в рамках Программы бюджету Рузского муниципального района из бюджета Московской области предоставлена субсидия на указанные цели в сумме 30 млн. рублей, что составило 100 процентов от плана.
В целях стимулирования органов местного самоуправления Московской области по внедрению передовых технологий в управление бюджетным процессом, обеспечивающих эффективное и качественное предоставление бюджетных услуг, в 2013 году из бюджета Московской области предоставлено 15 млн. рублей муниципальным образованиям, которым по итогам двух последних отчетных финансовых лет подряд присвоена наивысшая степень качества управления муниципальными финансами по результатам мониторинга и оценки качества управления муниципальными финансами по итогам исполнения местных бюджетов за отчетный финансовый год.
Средства на компенсацию дополнительных расходов и (или) потерь бюджетов закрытых административно-территориальных образований, связанных с особым режимом безопасного функционирования, и на переселение граждан из закрытых административно-территориальных образований перечислены из бюджета Московской области в бюджеты закрытых административно-территориальных образований Московской области в объеме, поступившем в бюджет Московской области из федерального бюджета в 2013 году (100 процентов от годового объема бюджетных ассигнований).
В рамках повышения привлекательности Московской области как заемщика путем обеспечения присвоения, поддержания, обновления и наблюдения за кредитными рейтингами Московской области, реализации мер, направленных на повышение кредитных рейтингов Московской области в 2013 году, Министерством финансов Московской области заключен государственный контракт на оказание услуг международного рейтингового агентства с рейтинговым агентством Moody's Investors Service на сумму 755 тыс. руб., обязательства по которому исполнены в полном объеме. В соответствии с условиями государственного контракта рейтинговым агентством Moody's Investors Service проведены мониторинг и наблюдение за кредитным рейтингом Московской области, по итогам которых кредитный рейтинг Московской области сохранен на уровне Ba2, прогноз - "стабильный".
Реализация в 2013 году мероприятий по оптимизации объема и структуры государственного долга Московской области позволила сократить первоначально запланированные расходы бюджета Московской области на обслуживание государственного долга Московской области на 4585023 тыс. рублей. В 2013 году проведено девять открытых аукционов в электронной форме, по результатам которых в бюджет Московской области привлечены кредиты в объеме 37800000 тыс. рублей по ставкам, соответствующим минимальным процентным ставкам по кредитам, привлекаемым субъектами Российской Федерации в 2013 году (кредиты на срок 1 год в сумме 10000000 тыс. рублей привлечены под ставку 7,86 процента годовых, на срок 5 лет в сумме 27800000 тыс. рублей - 8,16 и 8,20 процента годовых).
Эффективные меры по сокращению долговой нагрузки на бюджет Московской области позволили обеспечить значение показателя "Отношение объема государственного долга Московской области к общему годовому объему доходов бюджета Московской области без учета объема безвозмездных поступлений", характеризующего достижение цели, на уровне 31,2 процента, что на 7,5 процентных пункта ниже планируемого Программой значения.
В результате проделанной работы значение показателя "Отношение объема расходов на обслуживание государственного долга Московской области к объему расходов бюджета Московской области (за исключением расходов, которые осуществляются за счет субвенций из федерального бюджета)", характеризующего достижение цели, по состоянию на 01.01.2014 составило 0,9 процента, что на 2,1 процентных пункта ниже запланированного Программой значения.
Обязательства по обслуживанию государственного долга Московской области выполняются своевременно и в полном объеме.
Реализация мероприятий, направленных на повышение эффективности бюджетных расходов Московской области, повышение качества исполнения бюджета Московской области, совершенствование межбюджетных отношений в Московской области и качественное управление государственным долгом Московской области, будет продолжена в рамках реализации подпрограммы "Повышение качества управления государственными финансами Московской области" государственной программы Московской области "Эффективная власть" на 2014-2018 годы.
Данные о финансировании выполненных мероприятий долгосрочной целевой программы Московской области "Повышение качества управления государственными финансами Московской области на период 2013-2015 годов" за 2013 год приведены в приложении N 1 к итоговому отчету.
Оценка результатов реализации долгосрочной целевой программы Московской области "Повышение качества управления государственными финансами Московской области на период 2013-2015 годов" за 2013 год по запланированным значениям показателей приведена в приложении N 2 к итоговому отчету.
Мероприятия и показатели, не достигшие запланированного уровня, долгосрочной целевой программы Московской области, причины их невыполнения и предложения по их дальнейшему достижению приведены в приложении N 3 к итоговому отчету.
Приложения
2014-03-25 Приложение к Постановлению от 25 марта 2014 года № 189/9 Отчет