Письмо Московское ГТУ ЦБ РФ от 29.07.2009 г № 04-14-4-03/61509
О нарушении нормативного акта Банка России
Московское ГТУ Банка России по результатам рассмотрения отчета по ценным бумагам кредитной организации по форме 0409711 (далее - Отчет 711) по состоянию на 01.07.2009 сообщает о расхождении данных указанной отчетности с данными балансовой отчетности по состоянию на 01.07.2009, а именно: общее количество ценных бумаг, указанных в Отчете 711 (подраздел 1.3), не совпадает с их количеством в балансе на счетах депо (глава Д "Счета депо"), что рассматривается как нарушение требования п. 3.7 Правил ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации от 25.07.1996 N 44, утвержденных приказом Банка России от 25.07.1996 N 02-259 (далее - Правила N 44).
В связи с изложенным кредитной организации необходимо принять меры по устранению выявленного нарушения и представить в 3-дневный срок с момента получения данного письма объяснения причин нарушения требования п. 3.7 Правил N 44.
Кроме того, в случае выявления факта недостоверности представленного Отчета 711 по состоянию на 01.07.2009 кредитной организации в трехдневный срок с момента получения письма необходимо представить уточненный Отчет 711 в порядке, установленном разделом 3 приложения 1 к приказу Московского ГТУ Банка России от 28.07.2005 N ОДТ-193 "Единый порядок представления кредитными организациями (филиалами кредитных организаций) отчетности в Московское ГТУ Банка России".
При этом следует учесть, если недостоверность представленного Отчета 711 возникла вследствие нарушения порядка ведения депозитарного учета ценных бумаг, который приведен в соответствие с требованиями нормативных актов Банка России в течение периода, относящегося к следующей отчетной дате (п. 5 Указания Банка России от 16.01.2004 N 1375-У "О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации"), уточненный Отчет 711 по состоянию на 01.07.2009 не представляется.
Одновременно обращаем внимание, что в случае повторного нарушения нормативных актов Банка России, касающихся правил ведения учета депозитарных операций и порядка составления Отчета 711, Московским ГТУ Банка России будет рассмотрен вопрос о применении к кредитной организации иных мер воздействия, предусмотренных ст. 74 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".