Письмо Московское ГТУ ЦБ РФ от 21.01.2010 г № 26-13-3-8/3754
Об особенностях представления кредитными организациями в Московское ГТУ Банка России отчетности, относящейся к области денежно-кредитного регулирования, организации денежного обращения, экономического анализа и статистики
- форма 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте";
- форма 0409212 "Информация о проверках соблюдения организациями порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами";
- форма 0409301 "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации";
- форма 0409302 "Сведения о размещенных и привлеченных средствах";
- форма 0409316 "Сведения о жилищных кредитах";
- отчетность по обязательным резервам, депонируемым кредитными организациями в Банке России в соответствии с Положением Банка России от 07.08.2009 N 342-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" (далее - Положение N 342-П);
- прогноз кассовых оборотов, представляемый в соответствии с Положением Банка России от 05.01.1998 N 14-П "О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации".
Особенности представления кредитными организациями
(филиалами) отчетности (к разделу 3 "Порядок представления
банком отчета" Единого порядка)
1.1.Сроки представления кредитными организациями указанных форм отчетности установлены Указанием Банка России от 12.11.2009 N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями) (далее - Указание N 2332-У), и их нарушение кредитными организациями влечет за собой применение мер воздействия, предусмотренных нормативными актами Банка России.
В соответствии с Указанием N 2332-У срок представления отчетности по форме 0409212 "Информация о проверках соблюдения организациями порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами" устанавливается Московским ГТУ Банка России не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным периодом. Отчетность представляется головными офисами и филиалами кредитных организаций.
1.2.В соответствии с Положением Банка России от 05.01.1998 N 14-П "О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации" кредитные организации, имеющие филиалы на территории Московского региона, представляют сводные прогнозы кассовых оборотов - данные по кредитной организации, включая показатели филиалов, расположенных на территории Московского региона.
1.3.Филиал "БАЙКОНУР" ОАО "СОБИНБАНК" и Байконурский филиал ОАО "ФОНДСЕРВИСБАНК" представляют отчетность по формам 0409202, 0409212 самостоятельно или через головной офис кредитной организации.
Прогнозы кассовых оборотов указанных филиалов включаются в сводные данные по кредитной организации.
1.4.В соответствии с Указанием N 2332-У перечень кредитных организаций, составляющих и представляющих отчетность по форме 0409301 (далее - Перечень), утверждается Комитетом по денежно-кредитной политике Банка России. Указанный Перечень доводится до кредитных организаций отделениями (Операционным управлением) Московского ГТУ Банка России. При необходимости с целью обеспечения своевременности представления кредитными организациями отчетности информация может доводиться до кредитных организаций по телефону, факсу, электронной почте или другим оперативным способом с последующим подтверждением на бумажном носителе.
1.5.Прием отчетов в виде электронных сообщений Московским ГТУ Банка России будет осуществляться в следующие сроки (сроки приема ОЭС) <*>:
- по форме 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте" - не позднее 12.00 по московскому времени 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;
- по форме 0409212 "Информация о проверках соблюдения организациями порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами" - не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом;
- по форме 0409301 "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации" - в течение месяца после срока представления отчетности;
- по форме 0409302 "Сведения о размещенных и привлеченных средствах" - не позднее 12.00 по московскому времени 12-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
- по форме 0409316 "Сведения о жилищных кредитах":
- раздел 1 "Сведения о первичном рынке жилищных кредитов" - не
позднее 12.00 по московскому времени 12-го рабочего дня месяца, следующего
за отчетным;
- разделы 2 "Сведения о досрочном погашении ипотечных жилищных
кредитов (прав требования по ипотечным жилищным кредитам)" и 3 "Сведения
об источниках рефинансирования ипотечных жилищных кредитов (прав требования
по ипотечным жилищным кредитам)" - не позднее 12.00 по московскому времени
5-го рабочего дня второго месяца после отчетного полугодия;- для отчетности по обязательным резервам - с десятого по двенадцатый рабочий день месяца, следующего за отчетным. При этом на двенадцатый рабочий день прием отчетности по обязательным резервам осуществляется до 16.00 по московскому времени.
--------------------------------
<*> Сроки приема ОЭС установлены Московским ГТУ Банка России в соответствии со сроками представления форм отчетности, определенными Указанием N 2332-У, с учетом сроков ее передачи в Банк России в целях приема от кредитных организаций замены отчетности (представление уточненной отчетности, представление дополнительной поясняющей информации к отчету и др.).
В случае если отчетность представлена в сроки приема ОЭС, но с нарушением срока, установленного Указанием N 2332-У, это является нарушением срока представления отчетности и может повлечь за собой применение мер воздействия, предусмотренных нормативными актами Банка России.
Одновременно сообщаем, что письмо Московского ГТУ Банка России от 31.08.2009 N 26-13-3-8/70422 "Об особенностях представления кредитными организациями в Московское ГТУ Банка России отчетности, относящейся к области денежно-кредитного регулирования, организации денежного обращения, экономического анализа и статистики" следует считать утратившим силу.
Заместитель начальника
Московского ГТУ Банка России
И.И. Зубкова