Письмо Московское ГТУ ЦБ РФ от 21.01.2010 г № 55-19-29/789
О представлении информации к годовому отчету
Отделение N 5 Московского ГТУ Банка России в связи с подготовкой годового отчета за 2009 год просит представить следующую информацию:
- взаимодействие с органами Федерального казначейства, финансовыми органами города Москвы, Московской области, муниципальных образований и государственных внебюджетных фондов по вопросам обслуживания счетов, в том числе по учету средств для выплаты наличных денег бюджетополучателям, открытых в кредитных организациях, имеющиеся проблемы. Соответствие наличия открытых счетов и проведения по ним операций требованиям Бюджетного кодекса Российской Федерации (ст. 155, ст. 156, ст. 215.1), Федерального закона от 24.11.2008 N 204-ФЗ "О федеральном бюджете на 2009 и на плановый период 2010 и 2011 годов", Федерального закона от 14.07.2008 N 117-ФЗ "О внесении изменений в статью 23 Федерального закона "Об основах обязательного социального страхования" и статью 16 Федерального закона "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации", Федерального закона от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", Положения Банка России N 298-П и Минфина России N 173н от 13.12.2006 "Об особенностях расчетно-кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства", приказов Федерального казначейства от 30.03.2006 N 44 "Об утверждении Порядка управления операциями со средствами на едином счете федерального бюджета" и от 14.09.2009 N 210 "Об утверждении Порядка управления операциями со средствами на едином счете федерального бюджета";
- причины, по которым бюджетные учреждения не закрыли счета по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, средств, полученных от приносящей доход деятельности, и средств, поступающих во временное распоряжение бюджетных учреждений (наличие разрешения, кем выдано и на какой срок);
- причины увеличения или уменьшения количества счетов по учету средств федерального бюджета, бюджета субъекта Российской Федерации и бюджетов муниципальных образований, государственных внебюджетных фондов Московского региона, открытых в кредитных организациях (филиалах) за отчетный год. Информацию о причинах изменения количества счетов представить в виде таблицы в формате Microsoft Excel по форме приложения 1;
- работа, проводимая кредитными организациями по закрытию счетов, открытых предприятиям и организациям по учету средств, выделенных из федерального бюджета на возвратной и платной основе на осуществление инвестиционных и конверсионных программ, сезонных затрат в агропромышленном комплексе, на балансовых счетах N 40108-40111, в соответствии с нормативными актами Банка России. Причины незакрытия вышеуказанных счетов, имеющиеся проблемы;
- анализ соответствия задолженности субъекта Российской Федерации и муниципальных образований по кредитам, выданным кредитными организациями на финансирование дефицита бюджета, данным оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации по форме 0409101 по состоянию на 1 января 2010 года (в случае расхождений - указать причину). Информацию представить в виде таблицы в формате Microsoft Excel по форме приложения 2.
Информацию необходимо предоставить в Отдел приема, обработки и анализа отчетности (Ленинский пр-т, д. 1, корп. 2, ком. 0103) не позднее 05.02.2010.
Управляющий
А.Л. Корнешов