Письмо Московское ГТУ ЦБ РФ от 23.01.2012 г № 15-1-15/4370

О порядке составления отчетности по форме 040

В соответствии с разъяснениями Департамента платежного баланса Банка России, поступившими в Московское ГТУ Банка России, а также в связи с возникающими у кредитных организаций вопросами по порядку заполнения отчетности по форме 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях" (далее - отчет), обусловленными изменениями, внесенными Указанием Банка России от 09.12.2011 N 2742-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (далее - Указание N 2742-У).
В отчете за январь 2012 года в разделе 1 данные по каждой из строк с 1А3 по 1А6.2 и с 1П1 по 1П5.2 необходимо заполнить с учетом внесенных Указанием N 2742-У изменений, начиная с графы 1.
В связи с этим в отчете за январь 2012 года данные графы 1 по упомянутым строкам могут быть не равны данным графы 5 по соответствующим строкам отчета за декабрь 2011 года.
Данные раздела 3 графы 1 отчета за январь 2012 года по строкам 3А2.1.3, 3А2.1.4, 3А2.1.6, 3А2.1.7 должны быть равны данным графы 5 отчета за декабрь 2011 года по строкам 3А2.2, 3А2.3, 3А2.4, 3А2.5 соответственно.
Суммы данных по строкам 1А7.1 и 1А7.2, а также 1П6.1 и 1П6.2 графы 1 отчета за январь 2012 года должны быть равны данным по строкам 1А7 и 1П6 графы 5 отчета за декабрь 2011 года соответственно.
Вновь введенные строки раздела 3 отчета за январь 2012 года следует заполнять, начиная с графы 1.
Заместитель начальника
К.О. Галустьян