Письмо Московское ГТУ ЦБ РФ от 08.02.2005 г № 09-15-4-11/8322

О порядке составления отчетности по форме 0409652

В связи с получением разъяснений Департамента валютного регулирования и валютного контроля Банка России "О порядке составления отчетности по форме 0409652" Московское ГТУ Банка России сообщает следующее.
В случае зачисления или списания денежных средств на транзитные валютные счета (с транзитных валютных счетов) резидентов в выходные и/или нерабочие праздничные дни эти операции должны быть отражены кредитной организацией (филиалом) в отчете по форме 0409652 "Отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов", формируемом за первый рабочий день, следующий за выходным и/или нерабочим праздничным днем.
При этом остатки на начало отчетного периода (первого рабочего дня, следующего за выходным и/или нерабочим праздничным днем) должны соответствовать остаткам на конец отчетного периода, предшествующего выходному и/или нерабочему праздничному дню. Остатки на конец отчетного периода (первого рабочего дня, следующего за выходным и/или нерабочим праздничным днем) рассчитываются в соответствии с последним абзацем пункта 5 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409652 "Отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов", приведенного в приложении 1 к Указанию Банка России от 16.01.2004 N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации".