Постановление Главы городского поселения Озёры Озёрского муниципального района от 14.10.2013 № 439
Об утверждении Регламента о порядке формирования плана и факта движения денежных средств на муниципальных предприятиях городского поселения Озеры
МОСКОВСКАЯ ОБЛАСТЬ ОЗЕРСКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ РАЙОН ГОРОДСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ ОЗЕРЫ ГЛАВА ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 14 октября 2013 г. N 439 Об утверждении Регламента о порядке формирования плана и факта движения денежных средств на муниципальных предприятиях городского поселения Озеры В целях реализации полномочий городским поселением Озеры,согласно статьи 14 главы 3 Федерального закона от 06.10.2003 N131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления вРоссийской Федерации", а также проведения анализафинансово-экономической деятельности муниципальных предприятийгородского поселения Озеры постановляю: 1. Утвердить Регламент о порядке формирования плана и фактадвижения денежных средств на муниципальных предприятиях городскогопоселения Озеры (прилагается). 2. Руководителям муниципальных предприятий городского поселенияОзеры предоставить в финансово-экономический отдел администрациигородского поселения Озеры информацию согласно Регламенту в срок до1 декабря 2013 года. 3. Контроль за выполнением настоящего постановления возложитьна заместителя главы администрации городского поселения ОзерыЕгорцева А.В. Глава городского поселения Озеры С.Е. Радонцев Приложение к постановлению главы городского поселения Озеры Московской области от 14 октября 2013 г. N 439 Регламент о порядке формирования планового и фактического движения денежных средств на муниципальных предприятиях городского поселения Озеры 1. Общие положения Данный Регламент предусматривает планирование, исполнение,контроль и анализ движения денежных средств на муниципальныхпредприятиях городского поселения Озеры. Ответственность за этапы планирования и исполнения несут службымуниципальных предприятий городского поселения Озеры. Контроль ианализ осуществляет финансовый-экономический отдел администрациигородского поселения Озеры. 2. Формирование Периодом планирования при формировании плана движения денежныхсредств является календарный год. Годовое планированиеосуществляется в разбивке по месяцам. Форма при годовом планировании ФО-001 представлена в приложенииN 1. Ежемесячный отчет движения денежных средств по форме ФО-002представлен в приложении N 2. Список статей может быть дополнен сучетом специфики деятельности предприятия. Сроки предоставления: план движения денежных средств наследующий год по форме ФО-001 предоставляется вфинансово-экономический отдел администрации городского поселенияОзеры до 1 декабря текущего года. Ежемесячный отчет по форме ФО-002предоставляется в финансово-экономический отдел администрациигородского поселения Озеры в срок до 5 числа месяца следующего заотчетным. 3. Порядок исполнения При составлении плана и отчета движения денежных средствнеобходимо указывать наименование статей движения денежных средствидентично справочнику статей движения денежных средств в базе 1С срасшифровкой по контрагентам. По истечении отчетного периода совместно с отчетомпредоставляется аналитическая записка с указанием причины отклоненийфактических данных от плановых. По истечении отчетного года предоставляется отчет за прошедшийотчетный год с аналитической запиской по форме приложения N 2. Приложение N 1 (Форма ФО-001) УТВЕРЖДАЮ: _____________ Директор МП(Ф.И.О.) План движения денежных средств ___________ на XXXX год (тыс. руб.)|———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| N | Поступление/ | Январь | Февраль | Март | Апрель | Май | Июнь | Июль | Август | Сентябрь | Октябрь | Ноябрь | Декабрь | XXXX || | списание | | | | | | | | | | | | | год || | денежных | | | | | | | | | | | | | || | средств | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 0.1. | Остаток | | | | | | | | | | | | | || | денежных | | | | | | | | | | | | | || | средств на | | | | | | | | | | | | | || | начало периода | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 1. | Операционная хозяйственная деятельность ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 1.1. | Поступление | | | | | | | | | | | | | || | (доходы) | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 1.1.1. | | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 1.1.2. | | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 1.1.3. | | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 1.1.4. | | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 1.1.5. | | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 1.2. | Расходы | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 1.2.1. | Материальные | | | | | | | | | | | | | || | затраты | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| | Материалы | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| | Спецодежда | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| | Инвентарь | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 1.2.2. | Топливо | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| | ГСМ | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| | Уголь | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 1.2.3. | Энергия | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| | Тепловая | | | | | | | | | | | | | || | энергия | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| | Вода | | | | | | | | | | | | | || | и канализация | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| | Вывоз и | | | | | | | | | | | | | || | размещения ТБО | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| | Электроэнергия | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 1.2.4. | Заработная | | | | | | | | | | | | | || | плата | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 1.2.5. | Налоги | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 1.2.5.1. | НДФЛ | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 1.2.5.2. | Страховые | | | | | | | | | | | | | || | взносы | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 1.2.5.3. | НДС | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 1.2.5.4. | Налог | | | | | | | | | | | | | || | на прибыль | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 1.2.5.5. | Налог | | | | | | | | | | | | | || | на имущество | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| | | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 1.2.13. | Прочие | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 1.3. | Результат | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 2. | Финансовая деятельность ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 2.1. | Поступление | | | | | | | | | | | | | || | денежных | | | | | | | | | | | | | || | средств | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 2.1.1. | Банк X | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 2.1.2. | Контрагент X | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 2.2. | Выбытие | | | | | | | | | | | | | || | денежных | | | | | | | | | | | | | || | средств | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 2.2.1. | Банк X | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 2.2.2. | Контрагент X | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 2.2.3. | %, Банк X | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 2.2.4. | %, Контрагент X | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 2.3. | Результат | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 3. | Инвестиционная деятельность ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 3.1. | Поступление | | | | | | | | | | | | | || | денежных | | | | | | | | | | | | | || | средств | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 3.1.1. | Реализация | | | | | | | | | | | | | || | объектов ОС | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 3.2. | Выбытие | | | | | | | | | | | | | || | денежных | | | | | | | | | | | | | || | средств | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 3.2.1. | Объект ОС, НМА | | | | | | | | | | | | | || | и т.д. | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 3.3. | Результат | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————|| 0.2 | Остаток | | | | | | | | | | | | | || | денежных | | | | | | | | | | | | | || | средств на | | | | | | | | | | | | | || | конец периода | | | | | | | | | | | | | ||———————————|———————————————————|—————————|——————————|——————|—————————|—————|——————|——————|—————————|———————————|——————————|—————————|——————————|——————| _________________________________Директор МП _______________________________ (Ф.И.О.)Главный бухгалтер _______________________________ (Ф.И.О.)Главный экономист _______________________________ (Ф.И.О.) Приложение N 2 ОТЧЕТ ОБ ИСПОЛНЕНИИ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ МП _____________ НА ХХХХ ЗА _________ МЕСЯЦ ----------------------------T----¬ ¦Денежные средства на начало¦ ¦ ¦периода, тыс. руб.: ¦ ¦ +---------------------------+----+ ¦на расчетных счетах ¦ ¦ +---------------------------+----+ ¦ ¦ ¦ +---------------------------+----+ ¦касса ¦ ¦ +---------------------------+----+ ¦ ¦ ¦ L---------------------------+-----ф. ФО-002 (тыс. руб.)------------T---------------------------T----T----T------------T----------¬¦Движение ДС¦Статья ¦План¦Факт¦% выполнения¦Отклонение¦+-----------+---------------------------+----+----+------------+----------+¦Поступление¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦(доходы) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----------+---------------------------+----+----+------------+----------+¦Поступление, итог ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----------T---------------------------+----+----+------------+----------+¦Расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦+-----------+---------------------------+----+----+------------+----------+¦Расходы, итог ¦ ¦ ¦ ¦ ¦L---------------------------------------+----+----+------------+----------- ----------------------------T----¬ ¦Денежные средства на конец ¦ ¦ ¦периода, тыс. руб.: ¦ ¦ +---------------------------+----+ ¦на расчетных счетах ¦ ¦ +---------------------------+----+ ¦ ¦ ¦ +---------------------------+----+ ¦касса ¦ ¦ +---------------------------+----+ ¦ ¦ ¦ L---------------------------+-----Директор МП __________________________ (Ф.И.О.)Главный бухгалтер __________________________ (Ф.И.О.)Главный экономист __________________________ (Ф.И.О.)