Письмо Московское ГТУ ЦБ РФ от 28.01.2004 г № 09-15-4-11/5258

О вводе в эксплуатацию Системы сбора отчетности по форме N 661, заверенной ЭЦП

Настоящим сообщаем, что в Московском ГТУ Банка России введена в эксплуатацию система сбора и обработки Московским ГТУ Банка России отчетности кредитных организаций и филиалов кредитных организаций по форме N 661 "Отчет об операциях по банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации" (далее по тексту - отчетность), заверенной электронной цифровой подписью (ЭЦП).
В связи с вышеизложенным начиная с отчетности за 1 декаду февраля 2004 года уполномоченным банкам (филиалам уполномоченных банков) следует:
- использовать для формирования отчетности новую версию программного обеспечения для подготовки отчетности (дистрибутив программного комплекса F661.ARJ необходимо получить в Отделении (Операционном управлении) Московского ГТУ Банка России, осуществляющем надзор за деятельностью вашей кредитной организации (филиала);
- при составлении и представлении отчетности руководствоваться уточненным Порядком представления отчетности по форме N 661 уполномоченными банками и их филиалами, надзор за которыми осуществляет Московское ГТУ Банка России, от 28.01.2004 (содержится в приложении к настоящему письму).
Отчетность (в том числе уточненную) за отчетные периоды до 1 декады февраля 2004 года следует формировать с помощью ранее использовавшегося программного обеспечения (m661_kb.arj) и представлять в соответствии с Порядком представления отчетности по форме N 661 уполномоченными банками и филиалами уполномоченных банков, надзор за которыми осуществляет Московское ГТУ Банка России, утвержденным 21.03.2001 и доведенным до сведения кредитных организаций (филиалов) письмом Московского ГТУ Банка России от 21.03.2001 N 15-4-8/4213.
Одновременно обращаем внимание, что в случае формирования вашей кредитной организацией (филиалом) отчетности посредством автоматической загрузки информации и соответствующих внутрибанковских программ рекомендуем проверить необходимость доработки алгоритма загрузки данных в программный комплекс для подготовки отчетности (F661.ARJ) и в случае наличия указанной необходимости провести соответствующую доработку внутрибанковских программ. Формат для осуществления импорта данных содержится в файле readme.txt, входящем в состав дистрибутива указанного программного комплекса F661.ARJ.
Заместитель начальника
Д.М. Ян
УТВЕРЖДАЮ
Заместитель начальника
Московского ГТУ Банка России
Д.М. Ян
28 января 2004 года
ПОРЯДОК ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО ФОРМЕ N 661 УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ И ИХ ФИЛИАЛАМИ, НАДЗОР ЗА КОТОРЫМИ ОСУЩЕСТВЛЯЕТ МОСКОВСКОЕ ГТУ БАНКА РОССИИ
В связи с включением отчетности по форме N 661 "Отчет об операциях по банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации" в Перечень отчетности, разрешенной для передачи в электронном виде с использованием электронной цифровой подписи в рамках Системы сбора и обработки Московским ГТУ Банка России отчетности кредитных организаций, заверенной электронной цифровой подписью (ЭЦП), устанавливается следующий порядок представления отчетности по форме N 661 уполномоченными банками и их филиалами, надзор за которыми осуществляет Московское ГТУ Банка России.
Настоящий Порядок вступает в силу начиная с отчетности за 1 декаду февраля 2004 года.
1.Общие положения
1.1.Применительно к настоящему Порядку используются следующие основные понятия:
- ОТЧЕТНОСТЬ - отчетность по форме N 661 "Отчет об операциях по банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации";
- ЭЛЕКТРОННАЯ КОПИЯ ОТЧЕТНОСТИ - файл, сформированный программным комплексом для подготовки ОТЧЕТНОСТИ, предоставленным Московским ГТУ Банка России, содержащий данные ОТЧЕТНОСТИ в соответствующем формате;
- БАНКИ - уполномоченные банки в значении, установленном инструкцией Банка России от 12.10.2000 N 93-И "О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам", открывшие нерезидентам счета в валюте Российской Федерации типа "К", "Н", "Ф";
- ДОГОВОР - Договор о передаче-приеме отчетности кредитной организации (филиала) в Московское ГТУ Банка России в виде электронных документов;
- электронная цифровая подпись (ЭЦП) - вид аналога собственноручной подписи, являющийся средством защиты информации, обеспечивающим возможность контроля целостности и подтверждения подлинности электронных документов;
- отчет в виде электронного документа (ОЭД) - данные ОТЧЕТНОСТИ, представленной в электронном виде, заверенные ЭЦП и имеющие равную юридическую силу с ОТЧЕТНОСТЬЮ на бумажных носителях, подписанной собственноручными подписями уполномоченных лиц и заверенной при необходимости оттиском печати;
- извещение в виде электронного документа (ИЭД) - документ, подписанный ЭЦП, подтверждающий принятие (непринятие) учреждением Банка России от кредитной организации ОЭД;
- ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ - Отделение (Операционное управление) Московского ГТУ Банка России;
- ПРОГРАММНЫЙ КОМПЛЕКС - программное обеспечение для подготовки ОТЧЕТНОСТИ, предоставленное Московским ГТУ Банка России (дистрибутив в виде архивного файла F661.arj).
1.2.ОТЧЕТНОСТЬ составляется и представляется в строгом соответствии с требованиями нормативных актов Банка России, регламентирующих порядок составления и представления отчетности кредитных организаций.
1.3.Субъектами представления ОТЧЕТНОСТИ являются БАНКИ.
1.4.Банки, заключившие с Московским ГТУ Банка России ДОГОВОР, представляют ОТЧЕТНОСТЬ, заверенную ЭЦП, в соответствии с разделом 2 настоящего Порядка.
1.5.БАНКИ, не заключившие (расторгнувшие) с Московским ГТУ Банка России ДОГОВОР, представляют ОТЧЕТНОСТЬ, не заверенную ЭЦП, в соответствии с разделом 3 настоящего Порядка.
1.6.Формирование БАНКАМИ ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ производится посредством ПРОГРАММНОГО КОМПЛЕКСА.
1.7.ЭЛЕКТРОННАЯ КОПИЯ ОТЧЕТНОСТИ имеет шаблон имени файла GGGGFFFM.?ID, где:
GGGG - регистрационный номер кредитной организации;
FFF - регистрационный номер филиала (для головной организации - 000);
М - месяц года (для января - сентября принимает значения от 1 до 9, для октября - декабря принимает буквенные обозначения: А - октябрь, В - ноябрь, С - декабрь);
? - отчитывающийся субъект (G - отчет головной кредитной организации; F - отчет филиала кредитной организации);
I - неизменяемый символ;
D - отчетный период (В - отчет по состоянию на 11 число отчетного месяца, L - отчет по состоянию на 21 число отчетного месяца, 1 - отчет по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным).
1.8.При наличии в протоколе контроля ОТЧЕТНОСТИ сообщений об ошибках при формировании ОТЧЕТНОСТИ (сообщения с кодом "Е...") ОТЧЕТНОСТЬ (как заверенная, так и не заверенная ЭЦП) не принимается.
2.Порядок представления БАНКАМИ ОТЧЕТНОСТИ, заверенной ЭЦП
2.1.БАНКИ, заключившие с Московским ГТУ Банка России ДОГОВОР, являющиеся абонентами электронной почты АС ЭП Московского ГТУ Банка России или системы передачи файлов АСТРА (сервер Московского ГТУ Банка России), представляют ОТЧЕТНОСТЬ, заверенную ЭЦП, путем направления ОЭД по каналам одной из соответствующих систем электронной связи:
- по АС ЭП Московского ГТУ Банка России ОЭД направляется на адрес CRYPT;
- по системе передачи файлов АСТРА ОЭД направляется на сервер Московского ГТУ Банка России (ОЭД должен иметь имя файла CRYPT.REP).
2.2.Представление по каналам электронной связи ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ, не заверенной ЭЦП, не допускается.
2.3.Направленный по каналам электронной связи ОЭД проходит в Московском ГТУ Банка России процедуры подтверждения подлинности и логического контроля в порядке, установленном ДОГОВОРОМ.
2.4.ОТЧЕТНОСТЬ считается представленной и принятой в случае успешного прохождения ОЭД процедур подтверждения подлинности и логического контроля.
2.5.В случае отрицательного результата прохождения ОЭД процедуры подтверждения подлинности или процедуры логического контроля ОТЧЕТНОСТЬ считается непринятой.
2.6.БАНКИ, являющиеся абонентами систем связи, упомянутых в пункте 2.1 настоящего Порядка, в случае невозможности направления ОЭД по каналам связи данных систем (из-за сбоя программного обеспечения, по иным объективным обстоятельствам), а также БАНКИ, не являющиеся абонентами указанных систем связи, представляют ОЭД в ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ, осуществляющее надзор за их деятельностью, на дискете 3,5", отформатированной на 1,44 Mb и не содержащей компьютерных вирусов <1>.
БАНКИ, расположенные вне административных границ г. Москвы, поднадзорные Отделению N 5 Московского ГТУ Банка России, в случае невозможности направления ОЭД в Московское ГТУ Банка России в порядке, установленном пунктом 2.1 настоящего раздела (из-за сбоя программного обеспечения, по иным объективным обстоятельствам), передают ОЭД за соответствующую дату по каналам электронной связи в Отделение N 5 Московского ГТУ Банка России <2>.
2.7.В случае невозможности формирования ОЭД БАНКОМ, заключившим ДОГОВОР (в связи со сбоем программного обеспечения, компрометацией ключей ЭЦП, по иным объективным обстоятельствам), за соответствующий отчетный период БАНК не заверяет ОТЧЕТНОСТЬ ЭЦП и представляет КОМПЛЕКТ ОТЧЕТНОСТИ в соответствии с разделом 3 настоящего Порядка.

   -------------------------------- 
   <1> В данном случае направление ОЭД, представленного БАНКОМ в ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ на магнитном носителе, по каналам электронной связи в Московское ГТУ Банка России для прохождения ОЭД процедур подтверждения подлинности и логического контроля осуществляется сотрудником ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ. Полученные по результатам прохождения ОЭД процедур подтверждения подлинности и логического контроля ИЭД1 и ИЭД2 (соответственно) записываются сотрудником ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ, осуществляющим прием ОЭД, на дискету БАНКА.

<2> В данном случае направление ОЭД, полученного Отделением N 5 Московского ГТУ Банка России от БАНКА, по каналам электронной связи в Московское ГТУ Банка России для прохождения ОЭД процедур подтверждения подлинности и логического контроля осуществляется Отделением N 5 Московского ГТУ Банка России. Полученные по результатам прохождения ОЭД процедур подтверждения подлинности и логического контроля ИЭД1 и ИЭД2 направляются в БАНК по каналам электронной связи Отделением N 5 Московского ГТУ Банка России.
3.Порядок представления БАНКАМИ ОТЧЕТНОСТИ, не заверенной ЭЦП
3.1.БАНКИ, заключившие с Московским ГТУ Банка России ДОГОВОР, в случае невозможности формирования ОЭД (в связи со сбоем программного обеспечения, компрометацией ключей ЭЦП, по иным объективным обстоятельствам), а также БАНКИ, не заключившие (расторгнувшие) с Московским ГТУ Банка России ДОГОВОР, представляют ОТЧЕТНОСТЬ в порядке, изложенном в настоящем разделе.
3.2.ОТЧЕТНОСТЬ представляется в виде КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ, в состав которого входят следующие документы, сформированные посредством ПРОГРАММНОГО КОМПЛЕКСА:
- ЭЛЕКТРОННАЯ КОПИЯ ОТЧЕТНОСТИ, не заверенная ЭЦП;
- ПРОТОКОЛ КОНТРОЛЯ ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ (на бумажном носителе в одном экземпляре);
- ОПИСЬ передаваемых сведений (на бумажном носителе в двух экземплярах).
За каждый отчетный период представляется отдельный КОМПЛЕКТ ОТЧЕТНОСТИ.
3.3.КОМПЛЕКТ ОТЧЕТНОСТИ представляется БАНКОМ в ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ, осуществляющее надзор за его деятельностью.
3.4.ЭЛЕКТРОННАЯ КОПИЯ ОТЧЕТНОСТИ представляется БАНКОМ на дискете 3,5", отформатированной на 1,44 Mb и не содержащей компьютерных вирусов.
3.5.Представляемые БАНКОМ на бумажном носителе в составе КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ ПРОТОКОЛ КОНТРОЛЯ ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ и ОПИСЬ должны быть заверены печатью и подписями уполномоченных должностных лиц БАНКА.
3.6.ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ осуществляет контроль на предмет соответствия КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ требованиям настоящего Порядка, а также процедуру предварительного контроля ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ, сопровождающуюся записью на дискету БАНКА файла с результатами указанного контроля.
3.7.ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ отказывает в приеме КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ у БАНКА при наличии хотя бы одного из указанных ниже оснований:
- представление БАНКОМ неполного КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ или КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ, оформленного с нарушением требований настоящего Порядка;
- несоответствие фактически представленных сведений сведениям, указанным в ОПИСИ;
- представление ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ на дискете нестандартного формата, имеющей дефекты или зараженной компьютерными вирусами;
- наличие в ПРОТОКОЛЕ КОНТРОЛЯ ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ сообщений об ошибках при формировании ОТЧЕТНОСТИ (сообщения с кодом "Е...");
- несоответствие между контрольными суммами, указанными в документах в составе КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ, и контрольными суммами ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ, рассчитанными программой ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ;
- наличие ошибок в ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ.
3.8.В случае представления БАНКОМ полного и надлежащим образом оформленного КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ, а также успешного прохождения процедуры предварительного контроля ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ КОМПЛЕКТ ОТЧЕТНОСТИ принимается для дальнейшей обработки. При этом БАНКУ возвращается дискета с ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИЕЙ ОТЧЕТНОСТИ и один экземпляр ОПИСИ со штампом ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ с указанием даты приема.
3.9.БАНКИ, упомянутые в пункте 3.1 настоящего Порядка, расположенные вне административных границ г. Москвы, вправе представить ОТЧЕТНОСТЬ, не заверенную ЭЦП, в соответствии с Временным порядком представления отчетности по валютным операциям кредитными организациями (филиалами кредитных организаций), расположенными вне административных границ г. Москвы, в Отделение N 5 Московского ГТУ Банка России, утвержденным заместителем начальника Московского ГТУ Банка России 30.11.2001.
4.Порядок представления БАНКАМИ уточненной ОТЧЕТНОСТИ
4.1.Представление БАНКАМИ уточненной ОТЧЕТНОСТИ осуществляется в соответствии с установленными настоящим Порядком требованиями для представления ОТЧЕТНОСТИ с учетом особенностей, указанных в настоящем разделе.
4.2.Уточнение и изменение данных ОТЧЕТНОСТИ производится посредством представления нового ОЭД в соответствии с разделом 2 настоящего Порядка либо нового КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ в соответствии с разделом 3 настоящего Порядка. При представлении БАНКОМ нового КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ в ОПИСИ проставляется пометка "ЗАМЕНА".
4.3.Представление уточненной ОТЧЕТНОСТИ (как заверенной, так и не заверенной ЭЦП) сопровождается обязательным представлением БАНКОМ письменных объяснений, заверенных печатью и подписями руководства БАНКА, с указанием:
- регистрационного номера и наименования БАНКА;
- номера и наименования формы отчетности;
- отчетного периода;
- первоначального и уточненного значений изменившихся показателей;
- причины представления уточненной ОТЧЕТНОСТИ.
4.4.Указанные в пункте 4.3 настоящего Порядка письменные объяснения представляются БАНКОМ на имя заместителя начальника Московского ГТУ Банка России (через Экспедицию Московского ГТУ Банка России), а также в ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ, осуществляющее надзор за деятельностью БАНКА, на имя руководителя ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ.
5.Порядок получения БАНКАМИ комплекта электронных документов
Для формирования и представления БАНКАМИ ОТЧЕТНОСТИ Московское ГТУ Банка России направляет БАНКАМ комплект электронных документов, в состав которого входит программное обеспечение и электронные тексты, регламентирующие процедуру формирования ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ ОТЧЕТНОСТИ.