Решение от 16.04.2008 г № 02/45

Об исполнении бюджета городского округа Железнодорожный Московской области за 2007 год

Бюджет городского округа Железнодорожный утвержден решением Совета депутатов от 22.11.2006 N 10/19 "О бюджете городского округа Железнодорожный Московской области на 2007 год" и уточнен решениями Совета депутатов от 17.01.2007 N 02/23, от 21.02.2007 N 02/25, от 21.03.2007 N 03/27, от 18.04.2007 N 02/28, от 23.05.2007 N 05/29, от 20.06.2007 N 03/31, от 18.07.2007 N 03/32, от 19.09.2007 N 03/33, от 19.12.2007 N 04/40.
Бюджет городского округа Железнодорожный за 2007 год исполнен по доходам в объеме 1709141,9 тыс. рублей и по расходам соответственно в объеме 1753872,5 тыс. рублей.
В процессе исполнения бюджета сверх первоначального плана дополнительно получено доходов 649097,0 тыс. рублей, которые полностью направлены на дополнительные расходы.
Дефицит городского бюджета составил 44730,6 тыс. рублей, что на 57,4% меньше планового, и полностью погашен, в том числе за счет поступлений от продажи земельных участков, находящихся в муниципальной собственности, в сумме 12899,2 тыс. рублей.
Особенностью бюджетной политики городского округа в 2007 году явилось формирование и исполнение бюджета в условиях переходного периода проведения реформы местного самоуправления, налоговых преобразований, совершенствования системы предоставления бюджетных услуг и мер социальной поддержки жителям городского округа Железнодорожный, а также выполнение условий реализации федеральных адресных национальных проектов.
Структура доходной базы бюджета в 2007 году сформирована из собственных доходов в сумме 1176657,6 тыс. руб. и безвозмездных поступлений в сумме 532484,4 тыс. руб. Фактическое поступление собственных доходов выше уровня прошлого года на 395174,1 тыс. руб. и безвозмездных поступлений соответственно на 127066,7 тыс. руб.
В структуре собственных доходных источников наибольший удельный вес занимают:

    - доходы от продажи материальных             289905,7 тыс. руб. (24,6%)
и нематериальных активов
    - налог на доходы физических лиц             285914,9 тыс. руб. (24,3%)
    - арендная плата за земли городских          233709,9 тыс. руб. (19,9%)
поселений
    - доходы от сдачи в аренду имущества         111950,2 тыс. руб. (9,5%)
    - доходы от предпринимательской и иной       111461,5 тыс. руб. (9,5%)
приносящий доход деятельности
    - единый налог на вмененный доход             69131,2 тыс. руб. (5,9%)
для отдельных видов деятельности
    - налоги на имущество                         31374,4 тыс. руб. (2,7%)

Собственные доходы бюджета городского округа за 2007 год, в состав которых входят платежи от крупных предприятий города, таких как ЗАО "Минвата", ЗАО "Мостермостекло", Центральная дирекция по обслуживанию пассажиров в пригородном сообщении МЖД, в/ч 35533, ООО "КОФ "Палитра", ООО "Хеттих-Рус", ФГУП "НИТИ", исполнены по всем основным бюджетообразующим показателям в соответствии с утвержденными нормативами отчислений от федеральных, региональных и местных налогов и сборов, а также налогов, предусмотренных специальными налоговыми режимами.
Значительно возросла роль неналоговых доходов, составляющих более 50,0% от поступлений всех уровней. По сравнению с 2006 годом поступления по неналоговым доходам увеличились в 1,6 раза, или на 301320,4 тыс. рублей.
В исполнении городского бюджета участвовали администраторы всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, включая администраторов отдельных доходных источников бюджета городского округа, утвержденных вышеуказанными решениями Совета депутатов.
В процессе межбюджетного регулирования в бюджет городского округа поступило 532484,4 тыс. рублей, из них:
- субвенции - 298450,4 тыс. руб.;
- субсидии - 170944,0 тыс. руб.;
- средства, получаемые по взаимным расчетам, - 3090,0 тыс. руб.;
- средства из федерального бюджета в рамках Федеральной адресной инвестиционной программы - 60000,0 тыс. руб.
Основные доходные источники характеризуются следующими показателями:
- налог на доходы физических лиц - 285914,9 тыс. рублей, или 104,0% от плановых назначений, что выше уровня прошлого года на 84801,9 тыс. рублей.
Основные плательщики налога на доходы физических лиц:

    - в/ч 35533                                         - 41452,1 тыс. руб.
    - ООО "АПК" Агрооснова"                             - 18182,1 тыс. руб.
    - Центральная дирекция по обслуживанию              - 12939,7 тыс. руб.
пассажиров в пригородном сообщении МЖД
    - ЗАО "Минеральная вата"                            - 8909,3 тыс. руб.
    - коллегия адвокатов "ИНТЕР-ЛИГА"                   - 5313,0 тыс. руб.
    - ООО "Тепловые сети"                               - 4971,3 тыс. руб.
    - ОАО "Мостермостекло"                              - 4685,4 тыс. руб.
    - ЗАО "Строймонтажсервис"                           - 4390,9 тыс. руб.
    - в/ч 44239                                         - 3918,6 тыс. руб.
    - ФГУП "НИТИ"                                       - 3530,4 тыс. руб.
    - ООО "Хеттих РУС"                                  - 3425,4 тыс. руб.

Положительное влияние оказало подписание территориального трехстороннего соглашения между администрацией города, отраслевыми объединениями профсоюзов и объединениями работодателей, одним из пунктов которого является ответственность работодателей за заработную плату работников в размере не ниже прожиточного минимума трудоспособного населения в Московской области. Также немаловажную роль в увеличении поступлений НДФЛ сыграла активная работа Комиссии по мобилизации доходов, направленная на повышение уровня заработной платы и доведение ее до величины средней зарплаты по Московской области:
- налог на имущество - 31374,4 тыс. рублей, или 105,3% плановых назначений;
- земельный налог - 27978,0 тыс. рублей, или 107,6% годового планового задания.
Стабильное увеличение поступлений свидетельствует об упорядочении работы в 2007 году по регистрации права собственности на земельные участки и постановке плательщиков на налоговый учет.
Основные плательщики по земельному налогу:

    - ОАО "НИИ ВОДГЕО"                                   - 2008,8 тыс. руб.
    - ФГУП "НИТИ"                                        - 1672,3 тыс. руб.
    - филиал ОАО "Инпром"                                - 1537,9 тыс. руб.
    - ООО "Декорт"                                       - 1407,8 тыс. руб.
    - ОАО "Мосдачтрест"                                  - 1266,3 тыс. руб.

Значительно возросла роль неналоговых доходов, составляющих 56% собственных доходов, из них:
- арендная плата за земли городских поселений - 233709,9 тыс. рублей, или 100,2% от плана, рост против 2006 года составил 119,2%, в том числе арендной платы за земли, предназначенные для целей жилищного строительства, - 84644,0 тыс. рублей;
- доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в муниципальной собственности, - 111950,2 тыс. рублей, или 101,7% от плана, рост против 2006 года составил 118,4%.
В связи с применением рыночных методов оценки права аренды - проведением 9 аукционов на право заключения договоров аренды земельных участков для целей жилищного строительства - в городской бюджет дополнительно поступило 59177,4 тыс. рублей.
По соответствующим статьям доходов бюджетной классификации сформированы целевые бюджетные фонды, которые составили:
- "Правопорядок" - 3531,3 тыс. руб.;
- "Пожарная безопасность" - 817,1 тыс. руб.;
- "Экологический" - 12190,7 тыс. руб.;
- "Инвестиционный" - 5115,4 тыс. руб.
Активное привлечение инвесторов в формировании целевого бюджетного фонда "Инвестиционный" пополнило бюджет городского округа на 5115,4 тыс. рублей.
Доходы дополнительно пополнились за счет средств, получаемых от предпринимательской деятельности, оказываемой учреждениями бюджетной сферы в сумме 111461,4 тыс. руб., из них:

    - Комитет по образованию                            - 43385,0 тыс. руб.
    - Комитет по культуре, молодежной                   - 5604,7 тыс. руб.
политике и туризму
    - МУ "ЦГБ"                                          - 59977,7 тыс. руб.
    - МУ "Комитет по физической                         - 2021,0 тыс. руб.
культуре и спорту"
    - МУ "Аварийно-спасательная служба"                 - 473,0 тыс. руб.

Положительное исполнение доходной базы бюджета в 2007 году позволило увеличить расходы бюджета против 2006 года на 559249,7 тыс. рублей и достичь объема - 1753872,5 тыс. рублей.
Финансирование расходов бюджета осуществлялось в основном за счет собственных доходов, доля которых составила 68,9%, и в соответствии с основными целями бюджетной политики.
Приоритетными расходами бюджета города стали расходы на социально-культурную сферу, их объем в 2007 году составил 1178276,3 тыс. рублей и увеличился к 2006 году на 405272,5 тыс. рублей, или на 34,4%. Как и ранее эти расходы бюджета растут большими темпами, чем расходы бюджета в целом.
Бюджет имеет прямую социальную направленность, что подтверждается удельным весом расходов на социально-культурную сферу в размере 67,2 процента в общем объеме расходов.
Структура расходов бюджета городского округа 2007 года характеризуется следующими показателями:
- образование - 45,6%;
- жилищно-коммунальное хозяйство - 22,3%;
- здравоохранение и спорт - 15,5%;
- общегосударственные вопросы - 7,4%;
- социальная политика - 3,1%;
- культура - 3,0%;
- национальная безопасность и правоохранительная деятельность - 1,4%;
- национальная экономика - 0,6%.
Значительная часть бюджетных средств была направлена на выплату заработной платы, с учетом начислений это составило 658253,4 тыс. рублей, или 55,9% расходов.
По сравнению с 2006 годом расходы бюджета городского округа на выплату заработной платы увеличились в 1,4 раза или на 189236 тыс. рублей, что значительно повысило доходы каждого работника бюджетной сферы.
В результате реализации намеченных целей по повышению средней заработной платы специалистов в бюджетной сфере средняя заработная плата в декабре 2007 года достигла 17708 рублей и по сравнению с 2006 годом увеличилась на 41,0%.
На территории города в течение 2007 года были своевременно и полностью реализованы все решения о поэтапном повышении заработной платы работникам бюджетной сферы, в том числе и осуществлен переход с 1 сентября 2007 года на отраслевые системы оплаты труда работников муниципальных учреждений города, отличные от Единой тарифной сетки по оплате труда и ориентированные на конечный результат.
По итогам года полностью выполнены плановые бюджетные обязательства по финансированию следующих расходов:
на содержание и ремонт муниципального жилого фонда - 36826,5 тыс. рублей;
на питание в учреждениях образования и здравоохранения - 42871 тыс. рублей;
на приобретение медикаментов - 8127,2 тыс. рублей;
оплату коммунальных услуг - 47456,8 тыс. рублей.
Кроме того, полностью исполнены постановления главы города в части предоставления льгот детям из малообеспеченных семей и работников бюджетной сферы по родительской плате на содержание в детских дошкольных образовательных учреждениях в размере 2641,5 тыс. рублей, льгот работникам образовательных учреждений за пользование городским транспортом в размере 1556,0 тыс. рублей, льгот на питание сотрудников дошкольных образовательных учреждений в размере 669,6 тыс. рублей.
В целях материальной поддержки воспитания детей, посещающих муниципальные образовательные учреждения, реализующие основную общеобразовательную программу дошкольного образования, родителям выплачивалась компенсация родительской платы, взимаемой за содержание ребенка. На данные цели израсходовано 7708,4 тыс. рублей.
Размер начисленных и выплаченных жилищных субсидий малообеспеченным семьям на оплату жилья и коммунальных услуг составил 35759,9 тыс. рублей. За 2007 год субсидии получила 3801 семья, проживающая в городе Железнодорожном.
На территории города осуществляется единая государственная политика социальных гарантий (льгот и компенсаций) в отношении ветеранов войны и труда, инвалидов, пенсионеров, граждан, пострадавших от воздействия радиации вследствие радиационных аварий и их последствий, реабилитированных лиц и лиц, признанных пострадавшими от политических репрессий, бывших несовершеннолетних узников фашистских лагерей, граждан, уволенных с военной службы, и членов их семей. В соответствии с Законом РФ от 28.08.2004 N 122 расходы по предоставлению льгот и компенсаций данным категориям граждан производятся из федерального и областного бюджета. В то же время в ознаменовании 62-й годовщины Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 гг. в соответствии с постановлением главы города за счет средств городского бюджета была оказана единовременная материальная помощь 6729 гражданам города в сумме 1112,3 тыс. рублей. Кроме того, на социальную помощь инвалидам и ветеранам Великой Отечественной войны на обеспечение льготной подписки на газеты за счет средств бюджета городского округа в 2007 году выделено 409,4 тыс. рублей.
В 2007 году увеличены расходы бюджета городского округа на обеспечение противопожарных мероприятий в учреждениях бюджетной сферы города, мероприятий по предупреждению чрезвычайных ситуаций, охранные услуги, связанные с возможными террористическими проявлениями на территории города, на которые было направлено 18427,2 тыс. рублей.
На территории города действует аварийно-спасательная служба, на содержание которой в количестве 21 штатной единицы из бюджета городского округа направлено 6913,0 тыс. рублей.
На содержание муниципальной милиции общественной безопасности в количестве 35 человек с учетом дополнительно введенной штатной численности израсходовано 9989,5 тыс. рублей.
В 2007 году большое внимание уделялось благоустройству города и на данные цели было направлено:
- на благоустройство городских территорий, скверов и парков - 216680,6 тыс. рублей;
- на реконструкцию и ремонт инженерных сетей - 58582,0 тыс. рублей;
- на содержание муниципальных и внутриквартальных дорог, ливневой канализации и развитие улично-дорожной сети - 20997,7 тыс. рублей.
На выплату средств, определенных по субвенциям бюджету городского округа, при плане 308284 тыс. рублей израсходовано 297156,4 тыс. рублей, или 96,4 процента. Исполнение по направлениям расходования средств субвенции, в том числе по распорядителям и получателям данных средств, представлено в приложениях N 6-7 (не приводятся) к данному решению.
Субсидии, определенные бюджету городского округа на 2007 год, исполнены в объеме 100%, или в сумме 170944 тыс. рублей. Исполнение по направлениям расходования средств субсидий, в том числе по распорядителям и получателям данных средств, представлено в приложениях N 8-9 (не приводятся) к данному решению.
Средства федерального бюджета на реализацию федеральной адресной инвестиционной программы на строительство детского сада на 6 групп с плавательным бассейном в мкр. Ольгино города Железнодорожного исполнены в сумме 10000,0 тыс. рублей; на реализацию федеральной адресной инвестиционной программы на строительство напорного коллектора от Фенинской канализационной станции до Люберецкой станции аэрации в сумме 32500,0 тыс. рублей.
В 2007 году сохранилась положительная динамика увеличения средств бюджета, направляемых на капитальные расходы. В 2007 году их объем составил 415519,9 тыс. рублей, а доля в общем объеме расходов городского бюджета составила 23,7%. При этом средства бюджета были в основном сосредоточены на оснащение и реконструкцию, включая проектные работы, учреждений образования, здравоохранения, культуры, что составило 75,3% от расходов бюджета на развитие городской собственности. На капитальный ремонт учреждений образования, культуры и здравоохранения из бюджета городского округа было выделено 167697,8 тыс. рублей.
Расходы на содержание органов законодательной и исполнительной власти городского округа Железнодорожный в 2006 году составили 95182,8 тыс. рублей, или 5,4 процента от общих расходов бюджета, что на 1,1 процента меньше, чем в 2006 году, в том числе фонд оплаты труда - 51656,5 тыс. рублей.
Муниципальный заказ на закупку и поставку продукции, приобретаемой для нужд города, профинансирован в объеме 785563,5 тыс. рублей.
Средства, определенные в бюджете городского округа на программу "Дополнительные мероприятия по укреплению материально-технической базы отраслей: образование, культура, здравоохранение и спорт, жилищно-коммунальное хозяйство" исполнены в сумме 4520,6 тыс. рублей.
На реализацию национальных проектов "Образование" и "Здравоохранение" из бюджета городского округа направлено 10919 тыс. рублей.
Определенный на 2007 год резервный фонд администрации городского округа исполнен согласно действующему Положению на непредвиденные и дополнительные расходы в сумме 4921,1 тыс. рублей, или на 78,3% от плана, а именно:

    - выплату единовременной материальной помощи                     1112,3
участникам ВОВ к празднику Дню Победы
    - на подготовку и проведение мероприятий к Празднику труда        139,0
    - на социальную помощь инвалидам и ветеранам ВОВ                  409,4
на льготную подписку газет
    - на поощрение медицинских работников                             126,0
в честь празднования Дня медицинского работника
    - на приобретение автотранспорта                                 1012,4
для ОВД городского округа Железнодорожный
    - на подготовку и проведение городского                           957,2
Бала медалистов и приобретение памятных подарков
выпускникам общеобразовательных учреждений города
    - на проведение капитального ремонта Дома культуры "Кучино"       120,0
    - на проведение дополнительных работ по ремонту объектов          156,3
улично-дорожной сети
    - на проведение дополнительных работ по строительству             120,0
детского сада в мкр. Ольгино
    - на проведение новогодних и рождественских мероприятий           768,5

В 2007 году из бюджета городского округа были предоставлены кредиты на сумму 53000,0 тыс. рублей, в том числе:
муниципальному предприятию "Теплосеть г. Железнодорожного Московской области" на сумму 30000,0 тыс. рублей - на погашение задолженности за потребленное топливо, используемое на нужды теплоснабжения жилищно-коммунального сектора;
муниципальному предприятию "Теплосеть г. Железнодорожного Московской области" на сумму 10000,0 тыс. рублей - на реконструкцию и ремонт инженерных сетей;
муниципальному предприятию "Водоканал г. Железнодорожного Московской области" на сумму 13000,0 тыс. рублей - на реконструкцию и ремонт инженерных сетей.
Кредиты погашены полностью в сумме 53000,0 тыс. рублей, муниципальный долг на 01.01.2007 по предоставленным кредитам - 0.
В 2007 году была предоставлена гарантия АКБ "Московский залоговый банк" (ЗАО) в обеспечение исполнения обязательств по кредитным договорам для проведения работ по подготовке жилищно-коммунального хозяйства и социальной сферы к осенне-зимнему периоду 2007/2008 г. согласно постановлению Правительства Московской области от 28.05.2007 N 387/17.
Муниципальный долг на 01.01.2008 по предоставленным гарантиям - 73850,7 тыс. руб., в том числе проценты за пользование кредитом, - 8780,7 тыс. руб.
Объем муниципального долга на 1 января 2008 года составил 73850,7 тыс. рублей и не превысил предельного объема, установленного решением Совета депутатов городского округа Железнодорожный "О бюджете городского округа Железнодорожный Московской области на 2007 год".
Расходы за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности за 2007 год составили 106056,0 тыс. рублей и позволили дополнительно произвести выплаты стимулирующего характера, приобрести оборудование, хозяйственный инвентарь и частично оплатить коммунальные услуги в отраслях в следующих размерах:
- образование - 41220,9 тыс. рублей;
- культура - 4366,9 тыс. рублей;
- здравоохранение - 57370,9 тыс. рублей;
- физическая культура и спорт - 2530,6 тыс. рублей;
- национальная безопасность и правоохранительная деятельность - 566,7 тыс. рублей.
Расходы целевых бюджетных фондов исполнены в сумме 14204,1 тыс. рублей на цели, определенные Положениями о фондах, в том числе:
целевой бюджетный фонд "Экологический" - в сумме 9227,8 тыс. рублей направлен на проведение природоохранных мероприятий по очистке рекреационных зон водоемов города, проведение мероприятий по санитарной очистке прибрежной зоны и водной растительности реки Пехорка, проведение санитарно-гидротехнических и комароистребительных мероприятий на водоемах города, на восстановление зеленых насаждений на территории города;
целевой бюджетный фонд "Правопорядок" - в сумме 2250,7 тыс. рублей направлен на оказание материальной помощи и иных выплат, в связи с осуществлением правоохранительной деятельности на территории города, укрепление материально-технической базы правоохранительных органов города, финансирование мероприятий, направленных на профилактику и предупреждение правонарушений и преступлений в городе, и военно-патриотическое воспитание детей и подростков;
целевой бюджетный фонд "Пожарная безопасность" - в сумме 29,0 тыс. рублей направлен на обеспечение мер первичной пожарной безопасности в границах городского округа;
целевой бюджетный фонд "Инвестиционный" - в сумме 2696,6 тыс. рублей направлен на финансирование проектных работ по строительству детского сада и школы в мкр. Ольгино, строительству детской школы искусств по ул. Автозаводской.
Исходя из вышеизложенного и во исполнение Бюджетного кодекса Российской Федерации, Совет депутатов города Железнодорожного решил:
1.Утвердить отчет об исполнении городского бюджета за 2007 год по доходам в сумме 1709141,9 тыс. рублей, по расходам в сумме 1753872,5 тыс. рублей.
2.Утвердить:
исполнение городского бюджета за 2007 год по доходам согласно приложению 1 (не приводится);
исполнение текущих и капитальных расходов бюджета городского округа Железнодорожный за 2007 год по разделам и подразделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации согласно приложению 2 (не приводится);
исполнение бюджета городского округа Железнодорожный за 2007 год по разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации согласно приложению 3 (не приводится);
исполнение бюджета городского округа Железнодорожный по ведомственной структуре расходов городского бюджета за 2007 год согласно приложению 4 (не приводится);
исполнение источников внутреннего финансирования дефицита бюджета городского округа Железнодорожный за 2007 год согласно приложению 5 (не приводится);
исполнение расходов по субвенциям, определенных городскому округу Железнодорожный на 2007 год, согласно приложению 6;
исполнение субвенций между распорядителями и получателями средств бюджета городского округа Железнодорожный за 2007 год согласно приложению 7;
исполнение расходов по субсидиям, определенных городскому округу Железнодорожный на 2007 год, согласно приложению 8;
исполнение субсидий между распорядителями и получателями средств бюджета городского округа Железнодорожный за 2007 год согласно приложению 9;
исполнение программы муниципальных внутренних заимствований за 2007 год согласно приложению 10 (не приводится);
исполнение программы муниципальных гарантий, представленных в 2007 году согласно, приложению 11 (не приводится);
исполнение муниципального заказа за 2007 год (оперативные данные) согласно приложению 12 (не приводится);
исполнение городского целевого бюджетного фонда "Правопорядок" за 2007 год согласно приложению 13 (не приводится);
исполнение городского целевого бюджетного фонда "Пожарная безопасность" за 2007 год согласно приложению 14 (не приводится);
исполнение городского целевого бюджетного фонда "Инвестиционный" за 2007 год согласно приложению 15 (не приводится);
исполнение городского целевого бюджетного фонда "Экологический" за 2007 год согласно приложению 16 (не приводится).
3.Опубликовать данное решение в газете "Мой город Железнодорожный".
Глава городского округа
Железнодорожный
Е.И. Жирков