Письмо от 15.02.2010 г № 1
О своевременности осуществления расчетов по корреспондентским счетам и мерах по управлению рисками при осуществлении расчетов
Отделение N 1 Московского ГТУ Банка России доводит до сведения кредитных организаций содержание письма Банка России от 08.02.2010 N 18-Т "О своевременности осуществления расчетов по корреспондентским счетам и мерах по управлению рисками при осуществлении расчетов".
При значительном объеме финансовых потоков между кредитными организациями особую важность для стабильности банковской системы имеет своевременность осуществления расчетов по корреспондентским счетам кредитных организаций, открытым в других кредитных организациях, и адекватность мер, применяемых для управления рисками при осуществлении расчетов.
1.Несвоевременность в осуществлении расчетов по корреспондентским счетам, открытым другим кредитным организациям, может привести не только к временному кризису ликвидности у банков-респондентов, но и создать "цепочку" неплатежей у целого ряда кредитных организаций. Осуществлению расчетов банками-корреспондентами за счет встречных (ожидаемых) платежей сопутствуют повышенные риски, что может привести к системному характеру неплатежей в банковской сфере, негативно воздействующему на стабильность банковской системы в целом.
В связи с чем целесообразно:
- банкам-корреспондентам уделять особое внимание управлению рисками для обеспечения своевременности осуществления расчетов по открытым у них корреспондентским счетам;
- банкам-респондентам регулярно оценивать риски при осуществлении расчетов по корреспондентским счетам, открытым в других кредитных организациях, осуществляя выбор банка-корреспондента с учетом анализа его финансовой, бухгалтерской, налоговой, статистической и иной отчетности (далее - отчетность).
2.Кредитным организациям помимо соблюдения обязательных нормативов, установленных банковским законодательством и нормативными актами Банка России, целесообразно.
Банкам-корреспондентам:
- обеспечивать в течение операционного дня ликвидность в объемах, необходимых для своевременного осуществления расчетов по корреспондентским счетам "ЛОРО";
- при наличии в договорах корреспондентского счета условий об осуществлении платежей, несмотря на отсутствие денежных средств для осуществления платежей в полном размере (кредитование корреспондентского счета), предусматривать возможность оперативного изменения периодичности представления банками-респондентами отчетности (еженедельно, ежедневно);
- при неудовлетворительной оценке банка-респондента вследствие всестороннего анализа его документов, отчетности, дополнительно представляемых банком-респондентом сведений, информации из средств массовой информации и других источников, оперативно проводить работу, предусматривающую осуществление платежей, исходя из наличия денежных средств на корреспондентском счете банка-респондента, в том числе путем внесения изменений в договор корреспондентского счета;
- организовать учет и анализ претензий, предъявляемых банками-респондентами при наличии фактов несвоевременного осуществления расчетов по корреспондентским счетам "ЛОРО", в том числе путем определения порядка учета и анализа претензий во внутренних документах;
- предусматривать в договорах корреспондентского счета "ЛОРО" своевременное информирование банка-респондента об изменениях в осуществлении безналичных расчетов, в том числе в части приостановления приема, возврата либо отказа в приеме расчетных документов, проводимых в соответствии с требованиями Положения Банка России от 3 октября 2002 года N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями);
- при создании фонда поддержания ликвидности предусматривать для своевременного обеспечения расчетов солидарную ответственность участников расчетов перед банком-корреспондентом за исполнение обязательств по возврату кредитов, предоставленных банком-корреспондентом клиентам - участникам расчетов <1>, в том числе устанавливать порядок распределения убытков в случае невозврата средств участником расчетов.
--------------------------------
<1> Положения о фонде поддержания ликвидности расчетных небанковских кредитных организаций содержатся в Инструкции Банка России от 26 апреля 2006 года N 129-И "О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением".
Банкам-респондентам:
- осуществлять регулярный мониторинг информации из средств массовой информации и других источников (ежедневно) и анализ соответствующей отчетности банка-корреспондента (ежемесячно, а при выявлении признаков возрастания рисков - не реже чем еженедельно); при анализе отчетности банка-корреспондента уделять особое внимание показателям, характеризующим отрицательную динамику объемов и снижение сроков привлечения клиентских средств, а также необоснованный рост кредиторской и (или) дебиторской задолженности, безнадежных ко взысканию требований;
- предусматривать в договорах корреспондентского счета ответственность за несвоевременность осуществления расчетов банком-корреспондентом;
- осуществлять наблюдение за осуществлением расчетов и фиксировать случаи несвоевременного осуществления расчетов; предъявлять претензии при наличии фактов несвоевременного осуществления расчетов, разработать и применять порядок информирования органов управления банка-респондента о выявленных (зафиксированных) случаях несвоевременного осуществления расчетов банком-корреспондентом.
3.Для обеспечения своевременности осуществления расчетов по корреспондентским счетам банками-корреспондентами могут применяться меры по управлению рисками, включающие:
- право на безакцептное списание денежных средств с корреспондентских счетов обслуживаемых банков-респондентов для погашения задолженности, возникшей в связи с кредитованием корреспондентского счета;
- активное управление внутридневной ликвидностью и соответствующими рисками как в нормальных условиях, так и в случае возникновения непредвиденных обстоятельств <2>;
- оценку собственных возможностей по оперативному увеличению привлечения средств и выявление основных факторов, влияющих на возможность их увеличения;
- наличие плана действий по обеспечению непрерывности деятельности и (или) восстановлению деятельности в случае возникновения непредвиденных обстоятельств (в том числе системного характера), включающего;
а) создание отказоустойчивой инфраструктуры для обеспечения бесперебойного осуществления расчетов, в том числе включающей резервный аппаратно-программный комплекс;
б) организацию резервного копирования платежной информации <3>, позволяющего обеспечить минимально допустимые потери данных в случае возникновения непредвиденных обстоятельств;
в) возможность осуществления основного объема расчетных операций с использованием альтернативных технологий, например, путем приема и исполнения в случае возникновения непредвиденных обстоятельств расчетных документов, представляемых на бумажном носителе;
г) документированное закрепление функций, полномочий и обязанностей подразделений и сотрудников, обеспечивающих выполнение операций приема, обработки и исполнения расчетных документов при осуществлении расчетов по корреспондентским счетам банков-респондентов.
--------------------------------
<2> Более подробно - принципы 7, 8, 11 документа Базельского комитета по банковскому надзору "Принципы надлежащего управления и надзора за риском ликвидности", информация о котором доведена до сведения кредитных организаций письмом Департамента банковского регулирования и надзора Банка России от 04.02.2009 N 15-1-4/536.
<3> Понятие "платежная информация" применяется в значении, устанавливаемом Стандартом Банка России СТО БР ИББС-1.0-2008 "Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Общие положения" от 25.12.2008 (опубликован в "Вестнике Банка России" от 16 января 2009 года N 2).
4.В целях повышения взаимного доверия сторон целесообразно обеспечивать возможность досудебного рассмотрения споров по договору корреспондентского счета.
Управляющий
А.А. Войлуков