Постановление Главы Волоколамского муниципального района от 01.07.2008 № 1528

 

 

 

 

МОСКОВСКАЯ ОБЛАСТЬ

 

ВОЛОКОЛАМСКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ РАЙОН

 

ГЛАВА

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

 

от1 июля 2008 г. N 1528

 

 

ОБУТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА ОТКРЫТИЯ И ВЕДЕНИЯ ВОЛОКОЛАМСКИМ ФИНАНСОВЫМ УПРАВЛЕНИЕММИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ ДЛЯ УЧЕТА ОПЕРАЦИЙ СОСРЕДСТВАМИ, ПОСТУПАЮЩИМИ ВО ВРЕМЕННОЕ РАСПОРЯЖЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙВОЛОКОЛАМСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ

 

 

В целяхупорядочения учета операций со средствами, поступающими во временноераспоряжение муниципальных учреждений Волоколамского муниципального районаМосковской области,

 

постановляю:

 

1. Утвердитьприлагаемый Порядок открытия и ведения Волоколамским финансовым управлениемМинистерства финансов Московской области лицевых счетов для учета операций сосредствами, поступающими во временное распоряжение муниципальных учрежденийВолоколамского муниципального района Московской области в соответствии сзаконодательством Российской Федерации.

2. Опубликоватьнастоящее постановление в средствах массовой информации.

3. Контроль заисполнением постановления возложить на заместителя главы администрацииВолоколамского муниципального района Чистякову Г.Н.

 

 

Глава

Волоколамского муниципальногорайона В.Н. Карабанов

 

 

 

Утвержден

постановлениемглавы

Волоколамскогомуниципального района

Московскойобласти

от 1 июля 2008г. N 1528

 

 

ПОРЯДОК

ОТКРЫТИЯИ ВЕДЕНИЯ ВОЛОКОЛАМСКИМ ФИНАНСОВЫМ УПРАВЛЕНИЕМ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ МОСКОВСКОЙОБЛАСТИ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ ДЛЯ УЧЕТА ОПЕРАЦИЙ СО СРЕДСТВАМИ, ПОСТУПАЮЩИМИ ВОВРЕМЕННОЕ РАСПОРЯЖЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ ВОЛОКОЛАМСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГОРАЙОНА МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ

 

I. Общиеположения

 

1.1. НастоящийПорядок разработан в соответствии с Бюджетным от11.06.2008 N 1347 "Об утверждении Инструкции о порядке открытия иведения Волоколамским финансовым управлением Министерства финансов Московскойобласти лицевых счетов для учета операций по исполнению расходов бюджетаВолоколамского муниципального района Московской области" (далее-ИнструкцияN 1347) и устанавливает порядок открытия и ведения Волоколамским финансовымуправлением Министерства финансов Московской области лицевых счетов для учетаопераций со средствами, поступающими во временное распоряжение муниципальныхучреждений Волоколамского муниципального района Московской области иподлежащими при наступлении определенных условий возврату владельцу илипередаче по назначению в соответствии с законодательством Российской Федерации(далее-лицевые счета).

1.2. В целяхнастоящего Порядка применяются термины и сокращения, установленные пунктом 1.2Инструкции N 1347.

1.3. Финансовыйорган для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжениеклиентов в соответствии с законодательством Российской Федерации (далее-средства,поступающие во временное распоряжение), открывает в установленном порядке вкредитной организации в соответствии с законодательством Российской Федерации(далее-банк) лицевой счет на балансовом счете N 40302 "Средства,поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений" (далее-счетфинансового органа).

1.4. Финансовыйорган для осуществления операций со средствами, поступающими во временноераспоряжение, открывает клиенту лицевой счет.

1.5. Нумерация лицевыхсчетов осуществляется в порядке, установленном пунктом 1.7 Инструкции N 1347.При нумерации лицевых счетов используется код 05.

Финансовый органпри открытии клиенту лицевого счета использует учетный номер, присвоенныйданному клиенту при открытии лицевого счета получателя средств для учетаопераций со средствами местного бюджета.

 

II. Порядокоткрытия и закрытия лицевых счетов

 

2.1. Лицевойсчет открывается клиенту в финансовом органе по месту открытия ему лицевогосчета получателя средств местного бюджета.

Каждому клиентуможет быть открыт только один лицевой счет.

2.2.При открытии лицевого счета финансовый орган заключает с клиентом договор оказначейском обслуживании лицевого счета (далее-Договор) по форме всоответствии с приложением N 1 к настоящему Порядку.

2.3.Для открытия лицевого счета клиент дополнительно к ранее представленным всоответствии с пунктами 2.7-2.8 Инструкции N 1347 документам представляет вфинансовый орган следующие документы:

а) заявление наоткрытие лицевого счета по форме согласно приложению N 1 к Инструкции N 1347;

б) подлинникразрешения на открытие в Волоколамском финансовом управлении Министерствафинансов Московской области лицевого счета;

в) копиизаконодательных и иных нормативных правовых актов Российской Федерации,являющихся основанием для осуществления операций со средствами, поступающими вовременное распоряжение клиента.

2.4. Лицевыесчета регистрируются финансовым органом в Книге регистрации лицевых счетов впорядке, установленном пунктом 2.4 Инструкции N 1347.

2.5. Финансовыйорган направляет сообщения об открытии лицевого счета в порядке, установленномпунктом 2.3 Инструкции N 1347.

2.6. Документы,представленные в соответствии с пунктом 2.3 настоящего Порядка, хранятся вюридическом деле клиента, сформированном в соответствии с пунктом 2.13Инструкции N 1347.

2.7. Операции налицевых счетах осуществляются финансовым органом после подписания клиентомДоговора в соответствии с пунктом 2.2 настоящего Порядка.

2.8. Лицевыесчета закрываются финансовым органом:

а) пооснованиям, предусмотренным пунктом 9.1 Инструкции N 1347;

б) при отменеили признании утратившими силу законодательных и иных нормативных правовыхактов Российской Федерации, являющихся основанием для осуществления операций сосредствами, поступающими во временное распоряжение клиента;

в) при отзыверанее выданного разрешения на открытие счета.

2.9. На датузакрытия лицевого счета финансовый орган должен произвести с клиентом сверкудвижения и остатков сумм средств, поступивших во временное распоряжение клиентав соответствии с законодательством Российской Федерации (далее-средства,поступившие во временное распоряжение) с начала финансового года по деньзакрытия счета включительно. Результаты сверки оформляются актом сверкиопераций по лицевому счету в соответствии с законодательством РоссийскойФедерации и Московской области по форме согласно приложению N 2 к настоящемуПорядку (далее-акт сверки), который составляется в двух экземплярах иутверждается руководителями финансового органа и клиента.

В деньподписания акта сверки клиент при наличии на его лицевом счете остатка средств,поступивших во временное распоряжение, представляет в финансовый органплатежное поручение на перечисление остатка средств по назначению.

2.10.Переоформление и закрытие лицевых счетов осуществляются в порядке,установленном разделами 4, 9 Инструкции N 1347, на основании заявлений согласноприложению N 6 и приложению N 10 к Инструкции N 1347. Одновременно с пакетомдокументов для переоформления лицевых счетов клиент представляет в финансовыйорган подлинник разрешения на открытие счета, переоформленного в установленномпорядке. В юридическом деле клиента, остающемся в финансовом органе по прежнемуместу обслуживания, хранится копия разрешения на открытие счета.

 

III. Учет операцийна лицевых счетах

 

3.1. Средства,поступающие во временное распоряжение, зачисляются финансовым органом налицевой счет клиента при условии полного соответствия наименования и лицевогосчета получателя по платежному документу реквизитам клиента. Средства,поступившие во временное распоряжение клиента, зачисленные на счет финансовогооргана на основании платежных документов плательщиков, подлежат отражениюфинансовым органом на лицевом счете соответствующего клиента.

Оформлениеклиентом платежных поручений осуществляется в порядке и с учетом требований,установленных Положением Центрального банка Российской Федерации от 13декабря 2006 г. N 298-П и Министерства финансов Российской Федерации от 13декабря 2006 г. N 173н "Об особенностях расчетно-кассового обслуживаниятерриториальных органов Федерального казначейства", за исключениемслучаев, когда клиент оформляет платежное поручение на перечисление средств,поступивших во временное распоряжение в соответствующий бюджет.

При этом в поле"Назначение платежа" платежного документа код бюджетной классификацииРоссийской Федерации не указывается.

Оформлениеклиентом платежных поручений на перечисление средств, поступивших во временноераспоряжение, в соответствующий бюджет осуществляется в порядке, установленномприказом Министерства финансов Российской Федерации от 24ноября 2004 г. N 106н "Об утверждении Правил указания информации вполях расчетных документов на перечисление налогов, сборов и иных платежей вбюджетную систему Российской Федерации".

Оформлениедокументов на получение клиентами наличных денежных средств в случаях,установленных законодательством, производится в соответствии с пунктом 5.3Инструкции N 1347.

Перечисление ивыплата средств, поступивших на счет финансового органа на основании платежногопоручения клиента на перечисление неиспользованных средств с закрываемого вкредитной организации счета для учета операций со средствами, поступающими вовременное распоряжение, осуществляется при условии предоставления клиентомрасшифровки остатков по форме приложения N 4 к настоящему Порядку.

3.2. Платежныепоручения на перечисление средств, поступивших во временное распоряжениеклиента, принимаются финансовым органом от клиента в пределах свободногоостатка средств, отраженного на его лицевом счете, и с учетом положений раздела7 Инструкции N 1347.

Финансовый органотказывает в приеме платежного документа в случае:

-недостаточности средств на лицевом счете;

- нецелевогоназначения перечислений и выплат за счет средств, находящихся во временном распоряжении;

- несоответствияподписей на платежном документе образцам подписей в карточке образцов подписей;

- оформленияплатежного документа в нарушение требований, установленных настоящим Порядком.

3.3. В случаеесли дата платежного поручения не соответствует дате его фактическогопредставления в финансовый орган более чем на один день, представитель клиентаобязан на оборотной стороне платежного поручения указать дату его фактическогопредставления.

3.4. Платежныедокументы, принятые к оплате с отметкой ответственного работника финансовогооргана, включаются в распоряжение на перечисление средств со счета финансовогооргана.

Если платежныйдокумент по какой-либо причине не может быть принят к исполнению, то не позднеетрех рабочих дней со дня представления документа он возвращается клиенту списьменным обоснованием причин отказа в принятии его к исполнению по форме,установленной Порядком исполнения местного бюджета по расходам (в частиисполнения бюджетных обязательств на оказание муниципальные услуг, социальноеобеспечение населения, предоставление бюджетных инвестиций юридическим лицам,субсидий юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам-производителямтоваров, работ, услуг), учета бюджетных обязательств, приостановления санкционированияоплаты денежных обязательств бюджетного учреждения, утвержденных постановлениемглавы Волоколамского муниципального района от 29.04.2008 N 927 (далее-Порядок N927).

Финансовый органв установленном порядке представляет в учреждение банка платежное поручение дляосуществления им платежа со счета финансового органа и отражает кассовуюоперацию на лицевом счете соответствующего клиента.

3.5. Финансовыйорган не позднее следующего рабочего дня после поступления выписки банка изсчета финансового органа с приложением расчетных и кассовых документов, наосновании которых были осуществлены операции со средствами, поступающими вовременное распоряжение клиента, отражает данные операции на лицевом счетесоответствующего клиента и выдает клиенту выписку из его лицевого счета сприложением по каждой записи платежных документов с отметкой финансового органаоб исполнении.

3.6. По всемпроизведенным в течение отчетного периода операциям со средствами, поступающимиво временное распоряжение, клиент составляет отчетность в объеме и по формам,установленным Министерством финансов Российской Федерации, и представляетфинансовому органу в порядке и в сроки, определенные Министерством.

3.7. Остатоксредств, поступивших во временное распоряжение в предшествовавшем финансовомгоду, подлежит учету в текущем финансовом году на лицевых счетах для учета этихсредств как остаток на 1 января текущего финансового года.

3.8. Суммы,зачисленные на счет финансового органа без указания либо с ошибочно указаннымиреквизитами клиента (наименование, лицевой счет), учитываются как невыясненныепоступления и в течение трех рабочих дней со дня получения расчетного документаиз банка подлежат возврату отправителю платежным поручением финансового органа.

 

IV. Порядокпредставления в финансовый орган документов

дляподтверждения денежных обязательств за счет средств,

поступивших вовременное распоряжение клиента

 

4.1. Настоящийраздел определяет перечень и формы документов, представляемых клиентом вфинансовый орган для подтверждения денежных обязательств за счет средств,поступивших во временное распоряжение.

Подтверждениеденежных обязательств за счет средств, поступивших во временное распоряжение поплатежным документам без указания либо с ошибочно указанным назначениемплатежа, осуществляется при условии предоставления клиентом дополнительнойинформации от отправителя в письменной форме, подтверждающей обоснованностьзачисления.

В поле"Назначение платежа" платежного документа на зачисление средств насчет для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение,кроме назначения платежа (обеспечение заявки на участие в конкурсе (аукционе),обеспечение исполнения муниципального контракта (договора), задаток,перечисление пенсии), должна быть ссылка на нормативный правовой акт (суказанием его номера и даты принятия), предмет конкурса (аукциона) (в случаепроведения торгов), дату проведения конкурса (аукциона) (в случае проведенияторгов), номер лота (в случае проведения торгов по лотам), номер и датудоговора о задатке (в случае внесения задатка).

4.2.Для подтверждения денежных обязательств за счет средств, поступивших вовременное распоряжение в качестве обеспечения заявки на участие в конкурсе(аукционе), обеспечения исполнения муниципального контракта (договора) в соответствиис законодательством о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ,оказание услуг для муниципальных нужд, клиент представляет пакет документов всоответствии с пунктами 4.2.1-4.2.2 настоящего раздела.

4.2.1.Для подтверждения денежных обязательств при осуществлении возврата владельцусредств, поступивших во временное распоряжение, клиент представляет пакетдокументов в соответствии с пунктами 4.2.1.1-4.2.1.6 настоящего раздела, приэтом возврат средств осуществляется на тот расчетный счет, с которого онипоступили.

В платежномпоручении на перечисление указанных средств в поле "Назначениеплатежа" помимо прочих обязательных реквизитов (в том числе возвратобеспечения заявки на участие в конкурсе (аукционе), возврат обеспеченияисполнения муниципального контракта (договора) должна быть ссылка нанормативный правовой акт (с указанием его номера и даты принятия), номер и датуплатежного документа на зачисление, предмет конкурса (аукциона), датупроведения конкурса (аукциона), номер лота (в случае проведения торгов полотам).

4.2.1.1.В случае отказа муниципального заказчика от проведения конкурса (аукциона)клиент представляет следующий пакет документов:

- платежноепоручение;

- решениемуниципального заказчика об отказе от проведения конкурса (аукциона);

- извещение опроведении конкурса (аукциона).

В платежномпоручении на перечисление указанных средств в поле "Назначениеплатежа" дополнительно указываются номер и дата решения муниципальногозаказчика об отказе от проведения конкурса (аукциона).

4.2.1.2. Вслучае если участник размещения заказа отзывает заявку на участие в конкурсе(аукционе), клиент представляет следующий пакет документов:

- платежноепоручение;

- уведомление оботзыве заявки на участие в конкурсе (аукционе);

- извещение о проведенииконкурса (аукциона).

В платежномпоручении на перечисление указанных средств в поле "Назначениеплатежа" дополнительно указываются номер и дата уведомления об отзывезаявки на участие в конкурсе (аукционе).

4.2.1.3. Вслучае отказа в допуске участника размещения заказа к участию в конкурсе(аукционе) клиент представляет следующий пакет документов:

- платежноепоручение;

- протоколрассмотрения заявок на участие в конкурсе (аукционе);

- извещение опроведении конкурса (аукциона).

В платежномпоручении на перечисление указанных средств в поле "Назначениеплатежа" дополнительно указываются номер и дата протокола рассмотрениязаявок на участие в конкурсе (аукционе).

4.2.1.4. Вслучаях:

- если заявке научастие в конкурсе не присвоен первый или второй номер (если участник аукционане стал победителем аукциона, не сделал предпоследнее предложение о ценемуниципального контракта (договора);

- если заявки научастие в конкурсе (аукционе) получены после окончания приема заявок;

- если аукционпризнан несостоявшимся в связи с отсутствием предложений о цене контракта,предусматривающих более низкую цену контракта, чем начальная цена контракта,"шаг аукциона" снижен до минимального размера и после троекратногообъявления предложения о начальной цене контракта не поступило ни одногопредложения о цене контракта, которое предусматривало бы более низкую ценуконтракта, -

клиентпредставляет следующий пакет документов:

- платежноепоручение;

- протоколоценки и сопоставления заявок на участие в конкурсе (протокол аукциона);

- извещение опроведении конкурса (аукциона).

В платежномпоручении на перечисление указанных средств в поле "Назначениеплатежа" дополнительно указываются номер и дата протокола оценки исопоставления заявок на участие в конкурсе (протокола аукциона).

4.2.1.5. Вслучаях:

- если наосновании результатов рассмотрения заявок на участие в конкурсе (аукционе)принято решение о допуске к участию в конкурсе и признании участником конкурса(аукциона) только одного участника размещения заказа;

- если в аукционеучаствовал один участник;

- если заявке научастие в конкурсе присвоен первый или второй номер (если участник аукционастал победителем аукциона или сделал предпоследнее предложение о ценемуниципального контракта (договора), -

клиентпредставляет следующий пакет документов:

- платежноепоручение;

- муниципальныйконтракт (договор);

- извещение опроведении конкурса (аукциона).

В платежномпоручении на перечисление указанных средств в поле "Назначениеплатежа" дополнительно указываются номер и дата муниципального контракта(договора).

4.2.1.6.В случаях надлежащего исполнения исполнителем всех обязательств помуниципальному контракту (договору) клиент представляет следующий пакетдокументов:

- платежноепоручение;

- муниципальныйконтракт (договор);

- акт приемкивыполненных работ (оказанных услуг, проектной документации), накладную, актсдачи-приемки, справку-счет или иной документ, подтверждающий получение товара.

В платежномпоручении на перечисление указанных средств в поле "Назначениеплатежа" дополнительно указываются номер и дата муниципального контракта(договора), номер и дата акта приемки выполненных работ (оказанных услуг,проектной документации), накладной, акта сдачи-приемки, справки-счета или иногодокумента, подтверждающего получение товара.

4.2.2.Для подтверждения денежных обязательств при удержании денежных средств,поступивших во временное распоряжение, клиент представляет пакет документов всоответствии с пунктами 4.2.2.1 и 4.2.2.3 настоящего раздела.

В платежномпоручении на перечисление указанных средств в поле "Назначениеплатежа" помимо прочих обязательных реквизитов (в том числе удержаниеобеспечения заявки на участие в конкурсе (аукционе), удержание обеспеченияисполнения муниципального контракта (договора) должна быть ссылка на нормативныйправовой акт (с указанием его номера и даты принятия), номер и дату платежногодокумента на зачисление, предмет конкурса (аукциона), дату проведения конкурса(аукциона), номер лота (в случае проведения торгов по лотам).

4.2.2.1.В случае уклонения от заключения муниципального контракта (договора) участникаразмещения заказа, признанного единственным участником конкурса (аукциона),клиент представляет следующий пакет документов:

- платежноепоручение;

- протоколрассмотрения заявок на участие в конкурсе (аукционе);

- извещение опроведении конкурса (аукциона).

В платежномпоручении на перечисление указанных средств в поле "Назначениеплатежа" дополнительно указываются номер и дата протокола рассмотрениязаявок на участие в конкурсе (аукционе), ИНН, КПП и наименование участникаразмещения заказа.

4.2.2.2. Вслучае уклонения или отказа от заключения муниципального контракта (договора)участника размещения заказа:

- заявке научастие в конкурсе которого присвоен первый или второй номер (который стал победителемаукциона или сделал предпоследнее предложение о цене муниципального контракта(договора);

- который сталединственным участником аукциона, -

клиентпредставляет следующий пакет документов:

- платежноепоручение;

- протоколоценки и сопоставления заявок на участие в конкурсе (протокол аукциона);

- извещение опроведении конкурса (аукциона).

В платежномпоручении на перечисление указанных средств в поле "Назначениеплатежа" дополнительно указываются номер и дата протокола оценки исопоставления заявок на участие в конкурсе (протокола аукциона), ИНН, КПП инаименование участника размещения заказа.

4.2.2.3.В случае неисполнения обязательств по муниципальному контракту (договору)клиент представляет следующий пакет документов:

- платежноепоручение;

- дополнительноесоглашение о расторжении муниципального контракта (договора) или копию решениясуда о расторжении муниципального контракта (договора).

В платежномпоручении на перечисление указанных средств в поле "Назначениеплатежа" дополнительно указываются номер и дата дополнительного соглашенияо расторжении муниципального контракта (договора) (решения суда о расторжениимуниципального контракта (договора), ИНН, КПП и наименование участникаразмещения заказа.

4.3. Дляподтверждения денежных обязательств за счет средств, поступивших во временноераспоряжение в качестве задатка в соответствии с законодательством,регулирующим продажу (сдачу в аренду) муниципального имущества, клиентпредставляет пакет документов в соответствии с пунктами 4.3.1-4.3.3 настоящегораздела.

4.3.1.Для подтверждения денежных обязательств при осуществлении возврата владельцу средств,поступивших во временное распоряжение, клиент представляет пакет документов всоответствии с пунктами 4.3.1.1-4.3.1.5 настоящего раздела, при этом возвратсредств осуществляется на тот расчетный счет, с которого они поступили.

В платежномпоручении на перечисление указанных средств в поле "Назначениеплатежа" помимо прочих обязательных реквизитов (в том числе возвратзадатка с указанием номера и даты договора о задатке) должна быть ссылка нанормативный правовой акт (с указанием его номера и даты принятия), номер и датуплатежного документа на зачисление, предмет конкурса (аукциона), датупроведения конкурса (аукциона), номер лота (в случае проведения торгов полотам).

4.3.1.1.В случае отказа организатора торгов от проведения торгов клиент представляетследующий пакет документов:

- платежноепоручение;

- договор озадатке;

- решениеорганизатора торгов об отказе от проведения торгов;

- извещение опроведении торгов.

В платежномпоручении на перечисление указанных средств в поле "Назначениеплатежа" дополнительно указываются номер и дата решения организатораторгов об отказе от проведения торгов.

4.3.1.2. Вслучае если претендент на участие в торгах отзывает заявку на участие в торгах,клиент представляет следующий пакет документов:

- платежноепоручение;

- договор озадатке;

- уведомление оботзыве заявки на участие в торгах;

- извещение опроведении торгов.

В платежномпоручении на перечисление указанных средств в поле "Назначениеплатежа" дополнительно указываются номер и дата уведомления об отзыве заявкина участие в торгах.

4.3.1.3. Вслучае отказа в допуске претендента на участие в торгах к участию в торгахклиент представляет следующий пакет документов:

- платежноепоручение;

- договор озадатке;

- протокол опризнании претендентов участниками торгов;

- извещение опроведении торгов.

В платежномпоручении на перечисление указанных средств в поле "Назначениеплатежа" дополнительно указываются номер и дата протокола о признаниипретендентов участниками торгов.

4.3.1.4. Вслучаях:

- если участникторгов не стал победителем торгов;

- если заявки научастие в торгах получены после окончания приема заявок, -

клиентпредставляет следующий пакет документов:

- платежноепоручение;

- договор озадатке;

- протокол орезультатах торгов;

- извещение опроведении торгов.

В платежномпоручении на перечисление указанных средств в поле "Назначениеплатежа" дополнительно указываются номер и дата протокола о результатахторгов.

4.3.1.5.В случае если торги признаны несостоявшимися, клиент представляет следующийпакет документов:

- платежноепоручение;

- договор озадатке;

- протокол орезультатах торгов;

- извещение опроведении торгов.

В платежномпоручении на перечисление указанных средств в поле "Назначениеплатежа" дополнительно указываются номер и дата протокола о результатахторгов.

4.3.2. Дляподтверждения денежных обязательств при удержании денежных средств, поступившихво временное распоряжение, клиент представляет пакет документов в соответствиис пунктом 4.3.2.1.

В платежномпоручении на перечисление указанных средств в поле "Назначениеплатежа" помимо прочих обязательных реквизитов (в том числе удержаниезадатка с указанием номера и даты договора о задатке) должна быть ссылка нанормативный правовой акт (с указанием его номера и даты принятия), номер и датуплатежного документа на зачисление, предмет торгов, дату проведения торгов,номер лота (в случае проведения торгов по лотам).

4.3.2.1.В случае уклонения или отказа победителя торгов от заключения договоракупли-продажи клиент представляет следующий пакет документов:

- платежноепоручение;

- договор озадатке;

- протокол орезультатах торгов;

- извещение опроведении торгов.

В платежномпоручении на перечисление указанных средств в поле "Назначениеплатежа" дополнительно указываются номер и дата протокола о результатахторгов, ИНН, КПП и наименование победителя торгов.

4.3.3.Для подтверждения денежных обязательств при перечислении ранее внесенногозадатка в счет платы по договору купли-продажи клиент представляет пакетдокументов в соответствии с пунктом 4.3.3.1.

В платежномпоручении на перечисление указанных средств в поле "Назначениеплатежа" помимо прочих обязательных реквизитов (в том числе перечислениезадатка в счет платы по договору купли-продажи с указанием номера и датыдоговора о задатке и договора купли-продажи) должна быть ссылка на нормативныйправовой акт (с указанием его номера и даты принятия), номер и дату платежногодокумента на зачисление, предмет торгов, дату проведения торгов, номер лота (вслучае проведения торгов по лотам).

4.3.3.1.Для подтверждения денежных обязательств при перечислении ранее внесенногозадатка в счет платы по договору купли-продажи клиент представляет следующийпакет документов:

- платежноепоручение;

- договор озадатке;

- договоркупли-продажи.

В платежномпоручении на перечисление указанных средств в поле "Назначениеплатежа" дополнительно указываются ИНН, КПП и наименование победителяторгов.

4.4.Для подтверждения денежных обязательств при расходовании пенсий лиц,находящихся в психиатрическом учреждении, клиент представляет следующий пакетдокументов:

- протоколрешения комиссии, уполномоченной на осуществление контроля за целевымрасходованием пенсий лиц, находящихся в психиатрическом учреждении;

- платежноепоручение и (или) чек на выплату наличных денежных средств либо доверенность наполучение чека для выдачи наличных денег.

В платежномпоручении на перечисление указанных средств в поле "Назначениеплатежа" помимо прочих обязательных реквизитов должна быть ссылка нанормативный правовой акт (с указанием его номера и даты принятия) и датупротокола решения комиссии, уполномоченной на осуществление контроля за целевымрасходованием пенсий лиц, находящихся в психиатрическом учреждении.

4.5.Подтверждение денежных обязательств за счет средств, поступающих во временноераспоряжение в случаях, не перечисленных в пунктах 4.2-4.4 настоящего Порядка,осуществляется по основаниям и на условиях их перечисления в соответствии сзаконодательством Российской Федерации.

 

V. Порядокведения лицевых счетов

 

5.1. Финансовыеорганы отражают операции со средствами, поступающими во временное распоряжениеклиента, на лицевых счетах нарастающим итогом с начала финансового года.

5.2. На лицевомсчете подлежат отражению:

- остатоксредств, поступивших во временное распоряжение на начало текущего финансовогогода;

- объем средств,поступивших во временное распоряжение в течение текущего финансового года;

- объемперечисленных в текущем году средств, поступивших во временное распоряжение;

- остатоксредств, поступивших во временное распоряжение на отчетную дату.

 

VI. Выписки излицевых счетов

 

6.1. Финансовыйорган выдает клиентам в сроки, установленные Договором, выписки из их лицевыхсчетов (в соответствии с приложением N 3 к настоящему Порядку) с приложениемкопий платежных документов по каждой записи с отметкой финансового органа обисполнении.

Выписки иприложения к ним выдаются под расписку лицам, имеющим право первой или второйподписи по данному лицевому счету, или их представителям по доверенности,оформленной в соответствии с приложением N 4 к Инструкции N 1347.

При обнаруженииошибок в выписке из лицевого счета либо ее утере клиент и Волоколамскоефинансовое управление Министерства финансов Московской области руководствуютсяпунктами 8.5-8.7 Инструкции N 1347.

6.2. В выпискеиз лицевого счета клиента подлежат отражению:

- входящие наначало дня и исходящие на конец дня остатки средств, поступающих во временноераспоряжение;

- номера и датыплатежных документов, на основании которых были осуществлены записи в лицевомсчете клиента;

- суммы средств,поступивших во временное распоряжение за данный операционный день по каждойоперации;

- суммы кассовыхрасходов (выплат) и восстановления кассовых расходов (возврат выплат) за данныйоперационный день по каждой операции за счет средств, поступающих во временноераспоряжение.

 

 

 

Приложение N 1

к Порядку

 

 

ДОГОВОР

О КАЗНАЧЕЙСКОМОБСЛУЖИВАНИИ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА ДЛЯ УЧЕТА ОПЕРАЦИЙ СО СРЕДСТВАМИ, ПОСТУПАЮЩИМИ ВОВРЕМЕННОЕ РАСПОРЯЖЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ ВОЛОКОЛАМСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГОРАЙОНА МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ

 

г. Волоколамск                                          "__" _____ 200_ г.

 

    Волоколамское  финансовое управление  Министерства финансовМосковской

области, именуемое в дальнейшем "Казначейство", в лице____________________

___________________________________________________________________________

__________________________________________________________________________,

действующего на основании________________________________________________,

с одной стороны, и _______________________________________________________,

именуемое в дальнейшем "Клиент", в лице__________________________________,

действующего на основании_________________________________________________

___________________________________________________________________________

с другой  стороны,  именуемые в дальнейшем"Стороны",  заключили  настоящий

договор о нижеследующем.

 

1. Предметдоговора

 

1.1. Предметомнастоящего договора является открытие и ведение Казначейством лицевого счетадля учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжениемуниципальных учреждений Волоколамского муниципального района Московскойобласти в соответствии с законодательством Российской Федерации.

1.2.Казначейство открывает Клиенту лицевой счет в валюте Российской Федерации и присваиваетлицевому счету номер ____________________

1.3.Казначейство осуществляет расчетно-кассовое обслуживание Клиента по еголицевому счету по распоряжению Клиента.

 

2. Порядоксовершения операций по лицевому счету Клиента

 

2.1.Казначейство при обслуживании лицевого счета Клиента руководствуетсязаконодательством Российской Федерации, нормативными правовыми актамиЦентрального банка Российской Федерации, Министерства финансов РоссийскойФедерации, Министерства финансов Московской области и нормативными правовымиактами органов местного самоуправления Волоколамского муниципального районаМосковской области.

2.2.Казначейство не начисляет и не уплачивает проценты по остаткам денежныхсредств, находящимся на лицевом счете Клиента.

2.3. Все платежис лицевого счета Клиента осуществляются в пределах остатка средств на лицевомсчете Клиента на начало операционного дня.

2.4. Каждая изСторон настоящего договора самостоятельно осуществляет учет операций,производимых по лицевому счету Клиента, на основании имеющихся данных.

 

3. Права иобязанности Сторон

 

3.1. В процессеведения лицевого счета и совершения операций по нему Казначейство обязано:

3.1.1.Своевременно и правильно производить операции по поручению Клиента в строгомсоответствии с законодательством Российской Федерации, Московской области иправовыми актами органов местного самоуправления Волоколамского муниципальногорайона Московской области.

3.1.2.Обеспечить финансирование расходов в пределах свободного остатка средств,отраженного на лицевом счете Клиента.

3.1.3.Производить списание средств с лицевого счета только по поручению Клиента, заисключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации,Московской области и правовыми актами органов местного самоуправленияВолоколамского муниципального района Московской области или настоящимдоговором.

Порядок иочередность списания средств с лицевого счета определены законодательствомРоссийской Федерации.

3.1.4.Осуществлять процедуру подтверждения исполнения денежных обязательств не позднеетрех дней со дня поступления в Казначейство платежных документов,представленных Клиентом, совершать разрешительную надпись.

3.1.5.Предоставлять Клиенту выписки из лицевого счета не позднее третьего рабочегодня после проведения операций по лицевому счету.

В случае утериКлиентом выписки из лицевого счета ее дубликат может быть выдан Клиенту толькос письменного разрешения Казначейства по заявлению Клиента, в котором он обязануказать причины утраты выписки, подписанному руководителем и главным бухгалтеромКлиента.

3.1.6.Предоставлять Клиенту по его письменному запросу необходимую информацию повопросам прохождения расчетных документов.

3.1.7.Обеспечить конфиденциальность информации об операциях по лицевому счетуКлиента, кроме случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

3.2. В процессеведения лицевого счета и совершения операций по нему Казначейство имеет право:

3.2.1.Отказать Клиенту в совершении расчетных операций при наличии фактов,свидетельствующих о нарушении им законодательства Российской Федерации, в томчисле правил оформления расчетных документов, если подписи, оттиск печати нарасчетных документах будут признаны Казначейством не соответствующими образцам,а также в случае отсутствия средств на счете.

3.2.2. Осуществлятьпредварительный и текущий контроль за ведением операций со средствами,поступающими во временное распоряжение.

3.2.3.Осуществлять исправление ошибочных записей, произведенных на лицевом счетеКлиента, в том числе требующих списания средств со счета Клиента, без егосогласия с последующим уведомлением Клиента.

Списание средствсо счета Клиента производится с соблюдением очередности платежей.

3.3. Клиентобязан:

3.3.1. Выполнятьтребования законодательства Российской Федерации, Московской области, а такженормативных правовых актов и инструкций Министерства финансов Московскойобласти и органов местного самоуправления Волоколамского муниципального районаМосковской области.

3.3.2.Представлять документы для открытия лицевого счета, предусмотренные Порядкомоткрытия и ведения Волоколамским финансовым управлением Министерства финансовМосковской области лицевых счетов для учета операций со средствами,поступающими во временное распоряжение муниципальных учреждений Волоколамскогомуниципального района Московской области в соответствии с законодательствомРоссийской Федерации.

3.3.3. Оформлятьрасчетные документы по формам, утвержденным Центральным банком РоссийскойФедерации и Министерством финансов Российской Федерации.

3.3.4.В течение 3 рабочих дней после получения выписки из лицевого счета письменносообщать Казначейству о суммах:

- ошибочнозаписанных в кредит или дебет счета;

- перечисленныхпо неправильным реквизитам получателя денежных средств, перечисленных сневерными кодами классификации доходов бюджетов Российской Федерации.

Принепоступлении от Клиента в указанные сроки возражений совершенные операции иостаток средств на счете считаются подтвержденными.

3.3.5. В случаеизменения своего правового статуса, подчиненности и ведомственной принадлежности,а также внесения изменений и дополнений в правоустанавливающие документы втечение 30 дней представлять в Казначейство соответствующие документы.

3.4. Клиентимеет право:

3.4.1.Самостоятельно распоряжаться денежными средствами, находящимися на его лицевомсчете, в порядке и пределах, установленных законодательством РоссийскойФедерации, Московской области и настоящим договором.

3.5. Стороныобязуются соблюдать график представления и выдачи расчетных документов ивыписок по счету с приложениями.

3.6. Стороныпроизводят выверку расчетов в соответствии с нормативными правовыми актамиМинистерства финансов Московской области.

3.7. Письменныеи устные справки о совершаемых операциях по счетам выдаются в случаях,предусмотренных Федеральным законом"О банках и банковской деятельности" и другими законодательнымиактами Российской Федерации.

 

4.Ответственность Сторон

 

4.1. Занеисполнение или ненадлежащее исполнение взятых на себя в соответствии сусловиями данного договора обязательств Стороны несут ответственность всоответствии с законодательством Российской Федерации.

4.2. Клиентнесет ответственность за правильность оформления и достоверность расчетныхдокументов.

4.3.Казначейство несет ответственность за несвоевременное зачисление на счетКлиента денежных средств либо их необоснованное списание со счета, а также вслучае невыполнения указаний Клиента о перечислении денежных средств со счеталибо об их выдаче со счета в соответствии с законодательством РоссийскойФедерации.

4.4.Казначейство не несет ответственность перед Клиентом в случаях нарушенияКлиентом срока предоставления информации в соответствии с пунктом 3.3.4настоящего договора.

4.5. Стороны ненесут ответственность за ненадлежащее исполнение принятых на себя обязательствпо настоящему договору, если это невыполнение явилось следствием действийобстоятельств непреодолимой силы, то есть чрезвычайных и непредотвратимыхобстоятельств.

4.6.Казначейство не несет ответственность за выполнение распоряжений лиц, лишенныхправа распоряжаться средствами на лицевом счете, и за невыполнение распоряженийлиц, получивших право распоряжаться средствами на лицевом счете, еслиКазначейство не было своевременно уведомлено об этом обстоятельстве.

4.7.Казначейство не несет ответственность за отказ в совершении расчетных операцийв случаях, предусмотренных пунктом 3.2.1 настоящего договора.

 

5. Разрешениеспоров

 

5.1. Все споры иразногласия, возникающие из настоящего договора или в связи с ним, Стороныбудут стремиться разрешить путем переговоров.

5.2. В случаеесли указанные споры и разногласия не могут быть разрешены путем переговоров,они подлежат разрешению в Арбитражном суде Московской области.

 

6. Срок действиядоговора, порядок

его изменения ирасторжения

 

6.1. Настоящийдоговор вступает в силу с момента его подписания Сторонами и действует до 31декабря 200_ года.

6.2. Изменения идополнения к настоящему договору считаются принятыми при условии письменногосоглашения Сторон, оформленного дополнительным соглашением к настоящемудоговору.

6.3. Во всемостальном, что не предусмотрено настоящим договором, Стороны руководствуютсязаконодательством Российской Федерации, Московской области и правовыми актамиорганов местного самоуправления Волоколамского муниципального района Московскойобласти.

6.4. Настоящийдоговор считается пролонгированным на следующий год, если ни одна из Сторон незаявила о прекращении действия данного договора не менее чем за 1 месяц доокончания срока действия договора.

6.5. Настоящийдоговор составлен в 2 экземплярах, каждый из которых имеет одинаковуююридическую силу.

 

7. Адреса Сторон

 

Волоколамское финансовое управление

Министерства финансов                       Клиент:_______________________

Московской области                         _______________________________

                                            Адрес:________________________

143600, г. Волоколамск,                     ИНН/КПП_______________________

ул. Революционная, д. 5                     Реквизиты счета_______________

 

__________________________________          _______________________________

    (должность руководителя)                    (должность руководителя)

__________________________________          _______________________________

       (фамилия, инициалы)                        (фамилия, инициалы)

М.П.                                        М.П.

 

 

 

Приложение N 2

к Порядку

 

 

УТВЕРЖДАЮ                                                        УТВЕРЖДАЮ

 

Руководитель клиента                        Руководительфинансового органа

_________ _____________________             _________ _____________________

(подпись) (расшифровка подписи)             (подпись) (расшифровка подписи)

"__" _______ 200_ г.                        "__"_________ 200_ г.

 

                                    АКТ

                СВЕРКИ ОПЕРАЦИЙПО ЛИЦЕВОМУ СЧЕТУ ДЛЯ УЧЕТА

             ОПЕРАЦИЙ СОСРЕДСТВАМИ, ПОСТУПАЮЩИМИ ВО ВРЕМЕННОЕ

                              РАСПОРЯЖЕНИЕ

 

Наименование финансового органа___________________________________________

Клиент ____________________________________________________________________

Единица измерения: руб.

 

Остаток средств  на начало года	Поступило      средств	Перечислено     средств	Остаток средств на    дату составления акта
1	2	3	4

 

Главный бухгалтер клиента            Главный бухгалтер

_________________________            финансового органа __________________

Исполнитель _____________            Исполнитель _________________________

"__" ____________ 200_ г.             "__" ___________ 200__г.

 

 

 

Приложение N 3

к Порядку

 

 

                                  ВЫПИСКА

            ИЗ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА ДЛЯУЧЕТА ОПЕРАЦИЙ СО СРЕДСТВАМИ,

             ПОСТУПАЮЩИМИ ВОВРЕМЕННОЕ РАСПОРЯЖЕНИЕ УЧРЕЖДЕНИЙ

                   ВОЛОКОЛАМСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГОРАЙОНА

                       МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ, N ____

                        ЗА"__" __________ 200_ Г.

 

Наименование финансового органа___________________________________________

Наименование клиента ______________________________________________________

Единица измерения: руб.

 

    Остаток средств на началодня: _____________

 

Последний день операций по счету:

 

N    п/п	Документ		Вид	БИК банка	Расчетный счет	Дебет	Кредит
	номер	дата
1	2	3	4	5	6	7	8
Сумма оборотов за день

 

                                 Остаток средств на конец дня: ___________

 

Ответственный исполнитель

финансового органа ____________ ______________________________

                    (должность) (подпись,расшифровка подписи)

 

 

 

Приложение N 4

к Порядку